本文是一篇在职硕士论文，专业硕士面向拥有一定工作经验、想进一步深造的在职人群，职业指向明确，让在职者通过边学习边考试的方式，在工作中更好地学以致用。当然，专业硕士的专业领域相对狭窄，供在职人士选择的面不大。（以上内容来自百度百科）今天为大家推荐一篇在职硕士论文，供大家参考。
第 1 章 绪 论
1.1 研究背景
国家创新能力的高低能够深刻地影响其综合实力和国际竞争力，也是各类国际经济会议讨论的重点之一。2017年“达沃斯”世界经济论坛提出要坚持创新驱动，打造富有活力的增长模式；从“一带一路”的建设和发展来看，创新是为各国的合作和交流提供更广阔的平台，将不同国家的贸易和利益凝聚在一起，共同将“一带一路”建成和平、繁荣、开放、创新、文明之路。伴随着国家创新驱动战略的提出和经济中高速增长的步伐，创新作为调整经济结构、驱动经济发展力量优势越来越明显。近年来，我国的自主创新能力不断提高，先后在不同领域取得卓越成就，如成功发射“天舟一号”货运飞船，研制出世界上首台超越早期经典计算机的光量子计算机，成功研制具有完全知识产权的喷气式大型客机C919等。这些都表明我国自主创新的能力有了很大提高。为了推动经济结构的可持续发展，我国重视对供给侧的结构性改革，着力提高供给体系的质量和效率。创新对供给侧改革的影响有着重要作用，贯穿供给侧改革的方方面面，是提高供给侧改革效益的关键驱动力，供给侧改革主要包括劳动力、土地、资本等要素，寻求各要素富有创造思维的发展方式，能最大限度的在当下的经济环境和消费观念中实现价值。在供给侧改革的过程中，政府要加强对经济管理模式和社会方式的创新，根据经济方式和市场环境明确各项职能，充分发挥供给侧改革中各项要素的生产力优势，适时的推出富有创新性的改革制度，使得各项制度能满足生产者追求利润最大化的要求，使得消费者实现效用最大化。供给侧改革涉及从上游到下游各个行业和不同产业的调整，企业作为市场的重要参与者，应以创新的思维积极参与到各项改革中。随着市场竞争程度的激烈和社会结构的不断变化，企业应该越来越重视创新能力的发展，尤其是对科技创新、制度创新、企业文化创新的改善。以创新来优化企业的经营结构、明确发展方向，提高产品生产率和服务质量，避免造成资源的过度浪费，根据市场环境积极实现自身的转型和调整。创新效率高的企业在掌握核心科技、生产畅销产品和打造知名品牌的能力要高于一般企业，在市场竞争中具有优势和持续发展能力，也对市场环境的适应能力比较强，增加其应对风险的能力。创新为企业发展提供持续的动力，从宏观层面来看，让市场在资源配置中起决定性作用是市场经济的本质要求。随着技术更新速度的加快和产品同质化程度的加深，企业间的竞争越来越激烈，创新能力逐渐成为企业争取市场份额和提高竞争能力的关键因素，企业应从产品、生产技术、服务、营销等各方面寻找创新点，以此不断来加强自身的竞争能力。
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1.2 研究目的和意义
主要通过对 80 家注册地址属于东北区域的上市公司进行 DEA 创新效率的分析，从不同上市板块、企业性质、行业属性来综合评价创新效率，以此来找出影响上市公司创新效率的因素，从不同方面综合考虑，为企业的创新提供一个参考。通过 Malmquist 指数来评价相邻时期的创新效率指数及其变化趋势，探讨不同时期企业创新效率的差异。在 Tobit 回归中，重点分析影响创新效率的因素。理论意义。通过新古典经济学理论深刻认识创新理论，从效率角度评价创新投入产出绩效，针对个体创新效率的特点建立指标体系，结合创新效率的实证研究，便于深入探讨东北省份上市公司创新效率的优劣势。创新资源的配置水平影响着创新效率，个体创新效率的实证内容可以从微观层面对创新结构的合理性研究提供指导意义，为丰富创新理论和效率理论做出一些贡献。现实意义。企业创新投入产出效率是影响其绩效的重要因素，通过 DEA 的分析和挖掘，为企业优化创新投入结构提供参考，能够进一步优化企业创新效率的结构，最大限度的发挥投入资源的优势，避免因过多的投入而造成资源浪费的情况屡次发生；将创新效率进行 Malmquist 指数分析，对比不同时期的效率来进一步探讨企业的创新效率，从时间维度综合考量创新效率的优化程度，将创新效率的连续性纳入研究体系，纵向对比企业在不同时期的效率差异，能够为企业创新的长远性提供借鉴意义；在 Tobit 回归中，明确企业的综合效率的影响因素，使得企业能够在今后的投入产出结构中掌握重点。
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第 2 章 创新和效率理论基础
2.1 创新理论
2.1.1 创新理论来源和本质
“创新”的概念最早是由熊彼特提出，在其 1912 年出版的《经济发展理论》中，为解释资本主义经济发展的根本现象，从“动态”和“发展”的观点进一步引入“创新”概念，最终形成了独具特色的“经济发展理论”，“创新理论”是“经济发展理论”的核心内容。熊彼特认为创新是通过一种新的生产函数将从来没有过的关于生产要素和生产条件引入生产体系，包括新的产品、新的生产方法、新的市场、新的组织、新的原材料供应来源。但熊彼特的创新理论并未在一开始就受到学术界的重视和认可，直到 20 世纪中叶，在以微电子技术为核心的新一轮科技革命的催促下，许多国家出现了难以用传统经济理论来解释的长期且持续的高增长，此时的经济学家才开始认识和探讨熊彼特的“创新”及其“经济发展理论”，在该理论的指导下，学术界展开了对技术进步和经济增长之间的关系研究，推动着创新理论的不断丰富和成熟的发展，所以，从某种程度上来说，创新理论来源于新经济增长理论。为了更具体理解创新理论，在其微观层面，新古典分析框架下的创新理论主要是发明或 R&D 的经济学分析，创新更多的被理解为 R&D 支出或投入。创新是企业努力的可衡量成果，而非一个纯外部性的抽象概念，由创新衍生的新技术具有独特性和难以复制性，能够给企业带来短期的垄断效益，所以在规模报酬递增阶段，为了防止混乱的市场秩序的出现，政府应注重创新 R&D 的投入结构和创新主体对创新成果的占有条件。创新的本质体现在创新的过程中，创新是由不同的力量以一种微妙而不可预测的方式进行的过程（Kline and Rosenberg，1986），但创新必须满足技术和市场的条件，是二者交叉共同作用的结果。创新的本质是在主体的创新能力之间寻求差异性，是一个不断求新、求变的过程，可从实践中产生创新结果，也可从他人的创新成果中获得灵感，将其进一步升华，这种差异性受市场环境、技术条件、经济政策等多种因素的影响，也是决定创新主体间能力高低的关键因素，不仅仅体现在企业，还包括各不同层面的经济行为主体之间。Fagerberg 进一步强调，创新过程在本质上是一个系统现象，企业不是孤立的进行创新，而是同其它各种角色和组织持续的相互作用中进行的创新。
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2.2 效率理论
资源受到时间和空间的限制而具有稀缺性，西方经济学家为研究稀缺资源的分配和使用而引入效率概念，作为理性的消费者，在收入一定条件下，会选择最优的商品组合来达到效用的最大化；作为理性的生产者，会选择最优的投入要素来达到效用的最大化，不同的经济学家对效率的理解也有差异。亚当斯密认为完全竞争和分工可以充分发挥资源优势，提高生产效率；萨缪尔森认为效率是指不存在资源浪费，增加一种物品的产量会减少另一种物品的生产，另外企业的生产也符合生产可能边界的条件，此时的运营是有效率的，其经济理论概括为：受资源稀缺性的限制，消费者自身效用最大化可由商品组合来实现，生产者的利润最大化可由生产组合来实现，政府则是寻求社会福利的最大化；马克思提出劳动生产率的概念，指出在同样产出条件下，工作时间越少，则越有效率。经济效率是经济学中应用范围最广的概念之一，是指资源配置的效率，即经济活动中的各种资源由谁掌握和如何使用的问题，资源的使用效率在一定程度上也是指生产效率，即一定生产单位、一定地区和行业、或者一个国家通过合理的方式分配和组织有限的资源，为人类生产生活提供价值，但在实际应用和研究中，效率多是指帕累托效率。帕累托效率是指在现有资源配置组合中，不存在任何一种资源改变使得某人的效用提高，率。经济效率是经济学中应用范围最广的概念之一，是指资源配置的效率，即经济活动中的各种资源由谁掌握和如何使用的问题，资源的使用效率在一定程度上也是指生产效率，即一定生产单位、一定地区和行业、或者一个国家通过合理的方式分配和组织有限的资源，为人类生产生活提供价值，但在实际应用和研究中，效率多是指帕累托效率。帕累托效率是指在现有资源配置组合中，不存在任何一种资源改变使得某人的效用提高，且并不会降低其他人的使用，此时的资源配置属于最优状态的组合，即其经济效率是最优的。效率可分为微观和宏观两个方面。宏观上的效率指社会资源的配置，其效率高低和资源配置是否合理跟社会的经济制度相关，这种层面的帕累托效率是社会资源在部门和企业之间达到边际收益均衡状态；微观上的效率是个体的资源配置，某一组织为达到某个产出期望值将不同的投入要素进行组合，这种层面的帕累托效率是指与最高产出期望值对应的投入组合，其效率高低往往与企业的经营能力、市场环境、竞争程度、管理制度等息息相关。
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第 3 章 创新效率的评价模型选择...........10
3.1 数据包络分析（DEA）.........10
3.1.1 CCR 模型......10
3.1.2 BCC 模型......12
3.1.3 FG 模型........ 12
3.1.4 ST 模型.........13
3.2 Malmquist 生产力指数...........14
3.3 Tobit 模型........15
第 4 章 东北三省上市公司创新效率实证研究......15
4.1 指标体系和数据来源......16
4.1.1 指标体系.......16
4.1.2 数据来源及处理...........18
4.2 各上市公司创新效率比较......20
4.3 上市公司创新效率整体分析..........21
4.4 上市公司不同板块创新效率的分析......23
4.5 上市公司不同企业性质创新效率分析..........26
4.6 上市公司不同行业创新效率分析..........29
4.7 Malmquist 指数及其分解分析.......32
4.8 Tobit 回归分析........33
第 4 章 东北三省上市公司创新效率实证研究
4.1 指标体系和数据来源
通过 DEA 计算出东北三省上市公司的创新投入产出效率，从投入和产出两方面进行分析，构建的指标包括投入指标和产出指标。在借鉴相关研究的基础上，表 4.1 是近年来创新效率的指标统计，可知投入指标主要集中在人员和资金方面，产出指标主要以专利为主。研发人员占比。创新行为及创新成果主要是由研发人员来主导，也就是说研发人员的数量和结构是影响创新成果的关键因素，研发团队对其研究领域的认识和预测也是创新成果重要着力点，重视创新的企业或部门都会建立自身的研发团队，或者与专业的研发机构进行合作。因此研发人员是创新活动的重要投入因素，鉴于各个决策的研发人员和员工总人数的差异性，此次对创新效率研究是选择研发人员占企业员工总人数的比值作为投入指标之一。研发金额占营业收入比重。创新活动能否顺利进行，除了研发人员的付出外还需要研发金额的辅助，研发资金链的顺畅性是直接关系到创新活动能否顺利进行，在研发人员对其创新成果探讨的攻坚时期，若是缺少研发资金，则直接导致研发活动的停止，这会造成一定程度上的创新损失和资源浪费。而企业能够投入的研发金额的多少又受到其营业收入和经营绩效的影响，在经营状况良好的情况下，企业能够有充分的资金和人力进行创新活动，因此选择研发金额占营业收入的比重作为投入要素的另一指标。
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结 论
本文用数据包络分析、Malmquist 指数、Tobit 回归方法对上市公司的效率进行综合分析。采用数据包络分析从不同板块、不同企业性质、不同行业三个方面进行横纵向对比；利用 Malmquist 指数分析上市公司创新效率的动态变化；运用 Tobit 回归方法分析影响创新效率的关键因素，主要的结论如下：
（1）目前，东北三个省份的上市公司总体的创新效率不高，从 2012 年到 2016 年呈下降趋势，与有效生产前沿面的距离略有扩大；纯技术效率是处于一个比较高的水平，上市公司对投入资源的利用比较合理，东北地区作为老工业基地，长期以来在个别领域取得的显著的成就，如航空航天领域、钢铁领域、智能制造领域等，扎实的技术基础和成熟的技术条件为东北省份上市公司的创新效率提供了便利。但规模效率比较低，也是导致综合效率低的重要因素，规模效率反映创新主体对资源的配置水平，规模递减的趋势比较明显，规模报酬呈递减趋势的上市公司的数量也在不断增加；在板块、行业、企业性质三个方面上市公司的效率也略有所差异：主板的综合效率高于创业板和中小板；行业是影响企业创新效率的重要因素，每个行业本身所拥有的特性、发展道路、市场环境都有区别，其创新效率也有差异；不同企业性质的综合效率差异不大。
（2）M 指数表明上市公司的创新效率属于中等发展水平，仍具有很大的提升空间，上市公司应加强对创新结构和资源进行管理，可以与其他的研究机构进行合作，使得现有的资源优势得到充分发挥；规模效率变化值比较低，创新规模的集聚效应未得到充分实现，企业应注重对创新规模的再调整。
（3）影响创新效率的因素有：资产负债率、固定资产周转率、总资产报酬率三个方面，从不同的角度反映出企业创新效率的影响因素。上市公司在以后的创新投入中应注意三种因素的影响，全面的评估创新活动实施环境与企业的经济活动之间的关系，避免资源的浪费，也会使得创新结构更加优化、创新效率不断提高。
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参考文献（略）