第 1 章 绪 论
1.1 研究背景与意义
近年来，随着世界经济飞速提升，经济全球化的迅猛发展，国际贸易量有了大幅增长。据统计，我国 2007 年对外贸易总额已突破 2 万亿美元，比 2006 年增长 23．5％，是 2001 年加入 WTO 以来，进出口总额增幅连续第六年超过 20％。2008 年，受世界金融危机的蔓延影响，金融海啸席卷全球，我国的贸易融资业务遇到了很大的挑战，对外贸易增速也有所放缓。当前，全球经济开始复苏，经济发展企稳回暖，我国的国际贸易又进入了稳步上升阶段。2012 年我国进出口总值38667.6 亿美元，与上年同期相比增长 6.2%。其中，出口 20489.3 亿美元，增长7.9%；进口 18178.3 亿美元，增长 4.3%；贸易顺差 2311 亿美元，扩大 48，1%。2012 年，我国货物贸易进出口总体增速出现了回落，同比 2011 年进出口增速回落了 16.3 个百分点。从全年的进程来看，进出口增速呈现缓中趋稳的态势，表现在进出口规模逐季环比增长，增速在三季度探底后回升。去年一至四季度，我国进出口总值分别为 8594.6 亿美元、9796.9 亿美元、10027 亿美元和 10249.1 亿美元，同比增速分别为 7.3%、8.5%、3%和 6.3%。根据国际货币基金组织的预计，2014 年世界经济将增长 3.6%，增速比 2013 年提高 0.7 个百分点。全球贸易增长有所回升，出口有望延续企稳增长的势头。美国的量化宽松货币政策已开始逐步退出，全球流动性有所收紧，美元升值预期增强。 在这种形势下， 贸易融资业务已被银企双方重视，各银行更会促进银企合作达成双赢目的，并由此对此类业务产生迫切而且极大的需求。 国际贸易的快速增长在为国民经济增长做出贡献的同时，也为银行的贸易融资业务开辟了广阔的市场。
……………
1.2 文献综述
商业银行国际贸易融资业务的风险表现主要有信用风险、汇率风险、操作风险和国家风险。信用风险分析法，根据分析技术和方法的不同，主要分为古典信用分析方法和现代信用或工程技术分析方法。二者的主要差别和判断依据主要是信用风险是否能够单独剥离以及定价。时间上来看，以 20 世纪 80 年代中期为转折点，之前为古典信用分析方法，之后为现代信用分析方法。 专家制度法---最古老的信用风险分析方法，其最大特征就是银行信贷的决策权是由该机构中那些具有丰富经验、经过长期专业训练的信贷管理人员所掌握，并由他们来决定是否可以贷款。由此看来，在信贷是否通过的决策过程中，有决策权的信贷管理者的主观判断、 专业素养和一些需要重点考虑的关键要素权重为最重要的决定因素。但专家制度法明显的缺陷是主观性太强，在实际信用风险分析评定中，不宜作为主要分析模型工具，只能作为辅助工具为作参考。在绝大多数银行都将审查重点集中在借款人的“5C”上，（5C:品德与声望 Character、资格与能力 Capacity、资金实力Capital or Cash、担保 Collateral、经营条件或商业周期 Condition) 在实际商业银行的信用风险评定过程中，也有些银行将信用分析审核的内容总结为”5P”或“5W”。（5P：个人因素 Personal、目的因素 Purpose、偿还因素 Payment、保障因素 Protection、前景因素 Perspective）；（5W：借款人 Wh)、借款用途 Why、还款期限 When、担保物 What、如何还款 How)。无论是 5C、5P 还是 5W 哪种方法，只不过是依据的标准不同，对信贷客户信用水平的要素进行分类的方法不同而已，没有多少本实差异[1]。
…………..
第 2 章 南京银行杭州分行国际业务贸易融资风险管理现状及问题
2.1 南京银行杭州分行国际贸易融资业务的发展背景
目前，杭州分行经营一切外汇业务以及有关人民币业务。主要包括：本外币存贷款，消费信贷，小额贷款；进出口国际结算，国际贸易融资；国内结算；结、售汇、代客外汇买卖，远期结售汇、掉期业务；信用卡业务；代理有价证券业务等。目前，国际业务客户不但涵盖了省内外大型外贸公司，同时也包括了很多优质的在小企业。近年来，国内各家商业银行中间业务均有不同程度的大幅度增长。南京银行杭州分行也不例外，把发展重点也立足于扩大中间业务，增加中间业务收入；不断整合内部资源，更新服务理念，加大产品组合，产品创新，加大营销力度，积极推动中间业务快速发展。因此，作为中间业务的重点品种，国际贸易融资在杭州分行的发展中举足轻重。杭州分行在贸易融资领域、在产品设计与服务的专业化、个性化、银企关系维护及对外宣传、营销等方面有了很大的发展，表现出色，目前在杭州地区贸易融资领域有了一定的市场占有率，该行国际结算业务总量屡创新高，业务收益逐年稳步增长，保持了良好的市场份额，有效支持了浙江对外贸易发展，为推动经济的发展起到了积极作用。目前，该行保持了外汇业务的传统优势，国际结算业务的结算额和市场份额不断增长，2012 年杭州分行实现国际结算量 6.4 亿美元，中间业务收入 2100 万元，美元日均 1739 万美元，有力地支持了地方经济的发展。与此同时，面对日趋激烈的竞争市场环境，杭州分行理清思路，锐意进取，以推动业务发展为主线，并完善风险监控体系，以增强盈利能力为重点，通过完善前台对外营销体系的搭建和考核，理顺中后台操作措施的规划和管理，强化后台操作处理的业务梳理和规范，不断巩固国际结算业务的比较竞争优势地位。这些举措在近几年的贸易融资业务中都取得了不俗的成绩，2012年外汇管理综合得分在同级银行中名列前茅。在杭州市场树立了南京银行良好的品牌形象。
…………….
2.2 南京银行杭州分行国际贸易融资风险管理中存在的问题
纵观南京银行杭州分行自创建以来短短几年的发展轨迹，在曲折中前进，业绩稳步上升。在我国近些年对外贸易飞速发展的大环境下，南京银行杭州分行的国际结算及贸易融资业务跟随市场前进的步伐，从无到有，从小到大不断发展，为了满足市场需求，赢得一批稳定的的客户，国际业务得以迅速发展。但是在业务发展的同时，是否在风险管理方面跟得上脚步呢？对于不断创新化、复杂化的国际贸易融资业务，是否全面考虑到了其风险的预警、防控、管理等保障体制呢？在业务发展的同时，是否在人员技术水平、系统体系、考核机制等方面得以完善了呢？以上诸多的疑问正是该行正面临的主要风险管理方面的问题所在，主要体现在以下几方面：目前来说，银行的各项指标逐年增加，国际贸易融资业务是银行中间业务收入的重要来源之一，经营部门为完成中收指标，会大大增加申请办理国际贸易融资业务量的比重。为了赶任务，超指标，有些缺乏国际业务知识的甚至没有做过国际业务的新手客户经理，未经过任何培训就办理业务，他们对国际业务结算规则不了解，对其融资业务风险程度更是知之甚少，办理业务前并未对客户整体状况进行充分了解，也未确定其贸易背景的真实性，在总、分行各项任务和利益的驱动下，贷前准备不充分事后补资料的现象不占少数。
……………
第 3 章 南京银行杭州分行国际贸易融资风险识别......14
3.1 南京银行杭州分行国际贸易融资风险的成因及分类.......14
3.1.1 南京银行杭州分行国际贸易融资风险的成因......14
3.1.2 国际贸易融资风险的分类.......16
3.2 南京银行杭州分行贸易融资主要产品风险点分析.....19
3.2.1 进口贸易融资产品风险点分析.....19
3.2.2 出口贸易融资产品风险点分析.....26
3.2.3 保函风险点分析....37
第 4 章 南京银行杭州分行国际贸易融资风险评估......39
4.1 南京银行杭州分行国际贸易融资风险系数影响分析.......39
4.2 南京银行杭州分行国际贸易融资业务风险因素权重确定 .....40
4.3 南京银行杭州分行国际贸易融资业务风险评估与比较 .........41
4.3.1 不同期限贸易融资产品风险评估与比较........41
4.3.2 不同分类贸易融资产品风险评估与比较........42
第 5 章 南京银行杭州分行国际贸易融资风险的防控策略......43
5.1 国际贸易融资风险管理原则....43
5.2 南京银行杭州分行国际贸易融资风险控制策略.........44
5.3 南京银行杭州分行国际贸易融资风险的防范与预警.......45
5.3.1 进口贸易融资产品风险的防范与预警 .....45
5.3.2 出口贸易融资产品风险的防范与预警 .....47
5.4 南京银行杭州分行国际贸易融资风险管理的保障.....47
第 5 章 南京银行杭州分行国际贸易融资风险防控策略
5.1 国际贸易融资风险管理原则
对企业可进行在同一时期进行人民币与美元两个币种的贸易融资产品，这样可以将汇率风险分散。风险回避：是指在完成融资项目风险分析与评价后，若发现该融资项目风险发生的概率很高，而且可能的损失也十分大，又没有其他有效的对策来防控风险时，应采取放弃项目、放弃原有融资计划或改变目标等方法，使该项目不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。尤其是涉及到各种约束、规划和禁令时。抑制风险的关键在于能够及时发现风险产生的前兆，要具备灵敏的市场嗅觉，但该原则在市场风险面前作用有限，因为市场有时变化太快，当我们发现不利信号时，风险也许已经成为事实了。 例如：在某企业申请开立信用证过程中，当发现该企业在其他银行产生垫款，长时间未能还清，应立即停止为该企业办理一切融资业务，避免到时信用证不能偿付给银行造成损失。
…………..
结 论
随着国际贸易市场的不断发展与创新，在受到全球经济政治形势变化的影响下，国际贸易融资业务也将面临新的问题，存在新的风险隐患，国际结算与贸易融资的风险呈扩大化趋势，这一趋势无疑已引起了世界各国的高度重视。对南京银行杭州分行国际贸易融资风险管理能力也是一项极大的考验，南京银行既要保证提供现有的融资产品服务和有效的风险防控，又要密切关注相关国际业务市场的供应链和价值链的风险防控。本文收集大量国内、外相关理论，对商业银行贸易融资风险管理理论学习总结，结合南京银行杭州分行具体情况，进行实证分析，本论文的主要结论如下：
一、南京银行杭州分行目前国际贸易融资风险管理的现状及存在的主要问题：1、融资风险识别控制能力欠缺，来自于对人员管理不完善。2、融资风险防控手段相对落后，缺乏完善的制度，风险管理系统尚未高效利用。3、营销授信准入太过死板，没有灵活的风险处置方式，缺乏个性化经营理念传导模式。
二、南京银行杭州分行贸易融资风险的成因，主要存在内、外部因素，其中外部因素包括：1、客户资信度差 2、企业经营管理水平素质不高 3、部分企业有欺诈动机 4、诈骗活动的猖撅 5、金融业的过度竞争 6、法律环境的不完善。内部原因包括：1、对贸易融资风险的认识不到位 2、贸易融资业务的长期粗放式发展3、商业银行内控制度效力较低 4、传统经营方式产生的信息不对称 5、银行内部制衡机制缺少 6、内部人员操作失职。
…………..
参考文献(略)