第一章 绪论
1.1 选题背景及意义
1.1.1 选题背景
中国第一张信用卡从 1986 年诞生至今，发卡量已超 7 亿张，其简单的申卡手续、丰富的产品功能，方便快捷的使用方式改变了居民的支付习惯和消费行为，同时信用卡突出的利润贡献能力也已成为我国商业银行最为盈利的产品之一，因此信用卡成为各家商业银行瞄准的新业务拓展方向。
近年来，随着中国个人信用体系的建立和居民消费观念的转变，在金融业回归本源的政策导向下，信用卡业务作为传统零售业务的重要部分，战略地位日益凸显。信用卡发卡数量随着各商业银行的激烈竞争随之增长。根据中国人民银行 2019 年度支付结算报告统计，截止 2019 年末，全国银行卡发卡数量 84.19 亿张（如图 1-1），2018 年为75.97 亿张，同比增长 10.82%，其中，信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计 7.46 亿张，2018 年为 6.86 亿张，同比增长 8.78%。截至 2019 年末，银行卡全国人均持有量为6.03 张，其中信用卡人均持有量为 0.53 张，较 2018 年同比增长 8.16％。
图 1-1 银行卡累计发卡情况
1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
国外的信用卡发展时间比较长久，与之相关的信用卡风险理论、技术等也更加全面先进，居民的用卡意识和风险意识也更高。国外的文献针对信用卡风险影响因素等方面进行研究很多，StiglitzJ.E(1981)提出发卡机构和申请人之间存在“道德风险”和“逆向选择”这种信息不对成的情况，从而加大信用卡风险的产生[1]。
Baxter W.F(1983)研究认为持卡人的职业情况、居住地址、收入水平、工龄、房产所属情况、储蓄情况等会对发卡方的信用卡风险产生极大影响[2]。Ausubei(1991)研究后发现，当市场上的信用卡利率过高，会加大客户违约的概率，违约因素包括信用卡的授信总额度、家庭收入状况、申请人信贷资产使用率等[3]。Selwyn Piramuthu(1999)认为在市场中双方信息不对称，逆向选择影响价格，劣质品占领市场而优良品被迫退出市场，最后导致市场失灵[4]。
Cohen B.J(2001)通过对美国的信用卡发展历史以及应用现状进行研究，判断电子化支付命令将会取代信用卡。金融监管机构应对信用卡发行中的信息真实性及使用过程种安全性进行监督管理，从而确保消费者合法权益不受侵害[5]。Guseva A 和 Rona-TasA(2001) 通过研究了特约商户在操作过程中如何对信用卡风险进行防范管理，从而阐述了信用卡业务的基本原理[6]。
Elizabeth Langwith(2005)通过对大量信用卡持卡人用卡行为的研究，发现信用卡利率过高也是违约风险产生的部分原因，银行应该根据持卡人的申请条件设定差异化利率，以匹配其所承担的风险程度[7]。Kenenth E Hicks(2005)认为信用卡可以归入电子货币的范畴，提出信用卡等电子货币未来将不会存在，电子和光子等按照某种顺序组成的字符串将会取代电子货币[8]。Molloy Ian(2007)研究了美国主流银行的信用卡业务管理模式、规范和原理，对关键环节和重要流程进行了介绍[9]。Saunders A(2010)通过研究分析信用卡的功能，认为网上消费交易将是信用卡的使用途径之一[10]。John Geanakoplos(2010)研究认为信用卡的引入和广泛使用提高了交易效率，但同时也提高了货币流通速度，当信用卡违约时，就会有更多的通货膨胀，更少的效率收益。控制好通货膨胀的源头之一就是控制好信用卡违约率[11]。
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第二章 信用卡风险管理相关概念及理论
2.1 信用卡风险管理相关概念
2.1.1 信用卡风险
1.信用卡风险含义
风险是结果的一种不确定性，导致资产和收益损失的可能性[36]。风险包含两个角度，一是结果的不确定性。即在一定时期、一定条件和一定范围内各种结果可能的变动，结果的变动范围小则风险小，结果的变动大，风险大。不确定性的结果可能是有利的，也有可能是不利的，二是不确定性带来的不利后果。即因为各种结果产生的不确定性，而导致资产或者收益遭受损害的可能性，它既包含了未来可能损失的大小，又包含了损失发生的概率。
信用卡风险，是指因为不确定性因素的存在，导致金融机构在信用卡业务的经营过程中发生相关损失的可能性。这个过程分为发卡前风险、发行中风险以及发行后风险三个阶段。之所以会产生信用卡风险问题，主要是因为部分商业银行和相关工作人员，急功近利的追求工作业绩与商业利润，疏于审批前的风险排查，过度发卡，同时也与商业银行发卡机构工作人员综合素质不高、责任心不强等因素有关[37]。
当前，我国的信用卡风险体系还存在诸多漏洞，相关制度体系还不健全。尤其是个人信用体系建设还比较薄弱。无论是国家层面还是金融机构层面对失信人的处罚惩戒力度还不够，导致信用卡欺诈成本低廉。因审核把关不严，信用卡持卡人的综合素质整体有待提升，这些都给信用卡业务的管理与开展带来了金融风险。此外，P2P 和网络小贷机构暴雷、跑路事件，问题平台的风险迅速通过其共债客户传染至信用卡行业，导致信用卡风险有愈演愈烈之势，行业风险激增[38]。
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2.2 信用卡风险管理相关理论
2.2.1 信息不对称理论
信息不对称，是指因为获取信息的来源与途径的差异，在经济活动中，信息获取者对于获取的相关信息存在差异。获取相关信息比较全面的人员，相比于获取信息不够全面的人员，处于优势地位。信息不对称理论认为：市场经济活动中，卖方人员比买方人员更了解相关商品的各种信息与状况；掌握信息资源较多的卖方，可以通过向掌握信息不够多的买方输送有用信息，继而获取市场利益；信息交易的双方中，掌握资源较少的一方会主动从掌握资源较多的一方中获取相应信息；于此同时，市场信号明确显示，可以不同程度的解决和弥补信息不对称的问题。
约斯夫.斯蒂格里茨（Joseph Eugene Stiglitz）、乔治.阿科尔洛夫(GeorgeA.Akerlof)和迈克.斯彭瑟(Michael Spence)三位资深的美国学者在上世纪 70 年代就开始研究探索信息不对称这一社会现象。早在 70 年代初，阿科尔洛夫就在哈弗大学率先提出了信息市场这一明确的概念，他从二手车市场开始研究，通过观察研究得出在市场活动的任何方面，都存在信息不对称的情况，获取信息资源更充分的一方比获取信息不充分的一方占有天然的优势。约斯夫将信息不对称的相关理论延申引用到了保险市场，继而提出了在保险市场、信贷市场等经济行为领域，存在着道德风险以及逆向选择等相关的问题。
图 2-1 金融风险管理阶段
第三章 QN 农商银行信用卡风险管理现状分析................................20
3.1 QN 农商银行信用卡业务概况......................................20
3.1.1 QN 农商银行信用卡业务发展现状.....................20
3.1.2 QN 农商银行信用卡业务流程................................22
第四章 QN 农商银行信用卡风险管理存在的问题及成因分析................................30
4.1 QN 农商银行信用卡风险管理存在的问题分析...............................30
4.1.1 贷前审查存在的问题.............................30
4.1.2 贷中监测存在的问题.............................33
第五章 QN 农商银行信用卡风险管理改进建议............................41
5.1 优化征信系统，推动信用体系发展..........................41
5.2 健全防范机制，保证制度落实.....................41
第五章 QN 农商银行信用卡风险管理改进建议
5.1 优化征信系统，推动信用体系发展
虽然个人征信系统从 2005 年推行至今已十多年，但是个人征信系统仍旧存在许多问题，如各家商业银行在征信上报的过程中，存在征信数据上报不及时、数据信息不完整等问题，同时因征信系统数据上报规则等原因，使得征信数据中仅仅含有金融信息，对于社会消费数据并未涵盖，使得信用内容和社会影响力还不足，需要进一步的发展。
人民银行征信管理中心根据金融机构一代征信系统的使用情况，借鉴国外先进经验，优化升级征信系统，二代征信系统不久将会在各银行机构之间使用。二代征信系统较一代征信系统涵盖的信息更完整、更全面，丰富了基本信息和信贷信息内容，改进了信息展示格式，提升了信息更新效率，基本信息中增加了职业状态、国籍、联系电话等身份信息，信贷信息中增加了共同借款、个人担保、信用卡大额专项分期、夫妻双方均体现负债等信息，增加了生活缴费记录，如欠缴的水电费等，同时，征信更新速度变快，由原来的按月上报，变成 T+1，意味着只要逾期，逾期记录第二天就会显示在征信报告中。同时二代征信系统中，还增加了数字解读模块，银行可以根据数字解读评分，更快的进行业务操作，大大加快了业务办理速度。二代征信系统的上线可以使金融机构更好的做好事前防范、事后管理工作，使之前利用征信漏洞的人员再无可乘之机，推动社会信用体系的进一步发展。
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第六章 研究结论与展望
6.1 研究结论
本文以我国当前信用卡市场为背景，结合自身工作经验及工作数据，通过查阅国内外信用卡风险研究现状，对 QN 农商银行信用卡风险管理展开研究。具体地，在对信用卡风险的概念、特征、信用卡风险管理的原则、目标及相关理论进行分析的基础上，以QN 农商银行为例，对其信用卡业务及风险管理现状、风控体系进行具体分析，从贷前、贷中、贷后三阶段剖析该行目前在信用卡风险管理中存在的问题及成因，并根据实际情况提出具有可行性的对策建议。具体有以下研究结论：
（1）QN 农商银行经过一年的信用卡发行取得了一定的成绩，通过采用“全员营销，总行授信”的信用卡发卡模式，目前已经发行了两种卡面四种卡种 4 万余张。目前的信用卡风险以违约风险为主，操作风险和欺诈风险占比较少。通过严格落实“三亲见”制度、严把客户准入、控制客群结构，来降低操作风险及信用风险发生可能性，通过交易环节的风险监测及贷后催收管理，来进行贷前、贷中、贷后的风险管理。
（2）通过对 QN 农商银行信用卡业务发展现状及业务流程的介绍，结合自身工作经验，总结出 QN 农商银行目前还存在内部控制不到位、员工风险意识不足、审查手段有限、系统评分模型不完善的贷前风险；风险排查技术单一、套现交易侦测模型缺失的贷中风险；缺乏额度管理体系、风险管控缺乏经验、催收职责不明的贷后风险。针对存在问题的进一步分析，得出征信体系不完善、制度落实不到位、科技力量薄弱及人员配备不足是目前问题产生原因。
（3）可以从建立健全风险防范约束机制、强化员工管理培训机制，完善监测模型，增大科技投入、提高自主研发能力，完善催收模式等方面进行全方位的改进，从而进一步提升 QN 农商银行信用卡风险管理水平。
参考文献（略）