一、前言
（一）研究背景
目前中国经济新旧动能迭代更替正在加速进行，经济秩序与金融秩序面临重塑，国内银行业务进入重要关口。同时，金融科技深化对银行业的影响润物细无声，近年来云计算、区块链、物联网、大数据、人工智能等金融科技对银行业的冲击大家已切身感受。如何适应当前的经济新环境，如何在激烈的市场竞争中脱颖而出，已成为当前众多商业银行企稳市场的一个重要课题。
授信业务作为商业银行的重要业务领域之一，是国内商业银行主要的收入来源，因此，大部分银行都将其作为控制运营成本，提髙经营效率的重要手段。而授信审批管理是授信业务管理的核心环节，面对国内外激烈的同业市场竞争，授信审批管理已经构成了商业银行之间竞争的要素，授信审批环节直接与银行的收益和风险挂钩，审批效率高低和审批质量好坏关系到银行能否持续健康发展。目前，各商业银行在授信审批管理上做了大量的努力，但审批管理还存在一些问题，如授信审批效率低下而丢失了潜在盈利的项目机会，风险判断准确率不足，未处理好风险控制与业务发展的关系等，这些问题均制约着商业银行授信业务的进一步发展。因此，各银行都渐渐意识到从授信业务审批管理进行改进，是一个重要的突破口。总体来说，如何适应经济金融环境变化，加快授信业务审批管理的优化和创新, 提高授信审批质量和效率,成为了国内商业银行业发展的必由之路。
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（二）研究的目的意义
1. 研究的目的
本文选择 JR 银行公司授信审批管理课题进行研究，希望通过对授信审批管理相关理论基础知识、流程优化理论、勒泰科学管理理论以及巴纳德组织理论进行梳理学习，根据JR 银行公司授信审批管理的现状，找出存在的问题，分析问题原因，从审批权限流程优化、人员管理强化、内部服务提升三个方面入手，提出公司授信审批管理优化措施和建议，从而解决 JR 银行公司授信审批管理中所面临的实际问题。
2. 研究的意义
（1）本文以 JR 银行作为研究对象，凭着笔者多年的银行授信工作经验，结合对文献资料的归纳学习，针对 JR 银行公司授信审批管理存在的问题提出相应优化措施，试图提高 JR 银行公司授信审批质量和时效，进而提升公司授信审批管理水平，这对于增强 JR 银行的经济效益和市场竞争力有着一定的现实意义。
（2）鉴于当前授信审批管理已经构成了商业银行之间竞争的要素，授信审批效率高低和审批质量好坏关系到银行能否持续健康发展，各家商业银行都在不断寻找授信业务审批管理创新的优化方案，因此，希望通过本次论文研究，为同业金融机构带来一定的借鉴意义。
（3）关于银行授信审批管理优化研究方面的国内文献，研究的对象大多是五大国有银行和上市股份银行，而本文选取的研究对象 JR 银行为地方性银行，与大型国有银行和股份制银行相比，其经营管理机制等均较前者薄弱，有些还沿用比较陈旧的授信管理制度，因此，在当前的研究环境下，研究该类型银行的授信审批管理和优化策略，具有一定的独特性和代表性。
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二、授信审批管理的基本概念与相关理论
(一) 授信审批管理的基本概念
1. 授信的概念
授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或对客户在有关经济活动中的可能产生的赔偿、支付责任做出的保证。授信可分为表内授信和表外授信，表内授信包括各项贷款业务以及除各项贷款业务以外的其他表内授信业务（主要包括持有企业发行的公司债券、短期融资券、中期票据等债券资产等）；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑、金融市场和投资银行业务中需要银行承担实质风险的业务等。授信按期限分为短期授信和中长期授信，短期授信是指一年内（含一年）的授信，中长期授信是指一年以上的授信。授信按对象可分为个人授信和公司授信。
2. 授信审批的概念
我国银监会对授信审批的定义是商业银行根据企业的资产规模、盈利能力、资金需求，以行业和商业银行自身的相关规定为基础，按照规定的审批流程和审批条件，对借款企业进行系统的调查和审批，从而最终根据评定情况确定给予借款企业一段时间内所能享受的融资额度的业务。授信审批包括了授信方案设计和授信方案选择两个阶段，授信方案设计就是对授信与否、授信额度增减与否、授信期限长短调整与否、授信担保方式调整与否等问题提出若干可能的选择；授信方案选择就是银行审批人员通过对该笔授信预期的收益风险衡量来对上述可能的选择方案进行抉择。
授信业务审批主要是在授信业务经营过程中为了防范风险而产生的，控制风险是授信审批的主要任务。在实际操作中，授信审批主要是把控授信业务的合规性风险和经营性风险。合规风险是每一笔授信业务的办理是否遵循我国法律法规、监管要求以及商业银行自身授信制度和管理要求等，主要包括申报授信主体、业务类型、申报额度、授信方案等的合规合理性。经营风险是指通过对授信主体资信情况、财务情况、经营状况、用途、担保能力等的分析与审查，从而评估借款企业的承贷能力、还款能力以及还款意愿等，识别借款企业的经营风险状况。因此，授信审批的主要目标是在风险可控的前提下实现银行利润最大化，达到收益与风险平衡。
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(二) 流程优化理论
美国麻省理工学院教授迈克尔·海默（Michael Hammer）和ＣＳＣ管理顾问公司的董事长詹姆斯·钱皮（James Champy）于 1993 年在其出版的《企业流程再造工程—管理革命的宣言》中指出，业务流程再造（BPR）是对企业的业务流程进行根本性和彻底性的思考与设计，进而使企业在成本、质量和效率等方面取得较大改进。但在大多情况下，由于企业的经营环境变化不是特别大，比较需要持续性改进，而不是彻底性的改革。因此，在反思企业流程再造理论的过程中，人们提出了“流程优化”（BPI）的管理理念。
流程优化理论认为 21 世纪企业间的竞争主要是生产产品和服务的流程，已不是单纯的产品和服务。流程优化是一项通过不断梳理、完善、改进业务流程，从而保持企业竞争优势的策略。在对现有工作流程进行再思考和再设计时，无论是对流程整体的优化还是其中部分的改进，如减少环节、改变时序等，都是以提高工作质效、提升服务、降低企业成本等为目的。
业务流程优化有两种方法，分别为系统化改造法和全新设计法。其中，系统化改造法是在原有流程的基础上，通过对原有流程进行简化、整合等重新设计的工作。全新设计法是取消原有流程，以流程所要取得的结果为目标，重新设计新流程。企业可根据其具体情况和外部环境选择业务流程优化的方法。通常来说，对于外部经营环境相对稳定的，企业大多数使用系统化改造法；对于外部经营环境变化比较大的，企业可采取全新设计法。就目前大多数企业的实际情况来看，采取系统化改造法的居多。
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三、JR 银行公司授信审批管理现状.............................. 12 （一） JR 银行公司授信业务发展现状................................ 12
1. JR 银行概况................................ 12
2. 公司授信发放情况............................ 12
四、JR 银行公司授信审批管理存在问题及成因分析................................ 22
(一) 存在问题.................................. 22
1. 授信整体效率较低................................ 22
2. 审查退回率较高................................. 22
五、JR 银行公司授信审批管理优化对策................................... 27
(一) 优化公司授信审批权限流程管理................................ 27
1. 授信审批流程优化原则...................................... 27
2. 授信审批流程优化的节点与内容............................. 27
五、JR 银行公司授信审批管理优化对策
(一) 优化公司授信审批权限流程管理
1. 授信审批流程优化原则
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六、结论与展望
（一）论文研究的结论
本文以 JR 银行作为研究对象，梳理了授信审批管理的基本概念与相关理论，运用问卷调查及访谈法、数据统计分析法等，对 JR 银行公司授信审批管理的现状进行分析阐述，挖掘其存在的问题，并分析成因，从权限流程优化、人员管理强化以及内部服务提升三方面入手，提出一系列的优化措施。通过上述研究与分析得出如下结论：
第一，JR 银行当前的公司授信审批流程存在一定缺陷，不利于其市场竞争力的提升，可通过对银行的授信审批流程进行持续、高质量的优化，最大限度地提升公司授信审批效率，进而增强 JR 银行的营销能力和核心竞争力。
第二，JR 银行公司授信各环节人员，尤其是调查、审查人员的业务水平有待提高，影响了授信审批的质量和效率，应强化调查、审查审批人员队伍的建设，进而提升公司授信审批质效。
第三，JR 银行前台业务部门与中后台授信审批部门之间缺乏有效的沟通机制，可引入银行内部服务意识，从引入外部监督和约束机制、完善授信审批各环节沟通机制等方面去改进，从而使得公司授信审批各环节畅顺运行，贴近市场。
本文的研究结论对解决 JR 银行公司授信审批管理中存在的问题，提高公司授信审批管理水平，进而提升市场竞争力具有一定的现实意义。
参考文献（略）