第 1 章 绪论
1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
当前，国际经济政治形势错综复杂且具有诸多不确定性，全球经济复苏势头减弱，宏观经济环境复杂严峻，全球经济增长乏力，多边主义和自由贸易体制受到严重挑战，贸易保护主义导致经济增长的脆弱性增加,贸易战打击市场信心。2020 年新型冠状病毒在全球开始持续传播，疫情持续恶化已直接导致全球经济贸易、实体工业经济停滞不前，据世界银行预测 2020 年全球经济总量同比增速或将大幅下降至 1.25%，甚至陷入严重衰退。受新冠疫情全球化蔓延、经济增速下行、关税政策制裁及严格的污染物排放法规等诸多因素的影响，主要汽车产品的市场需求均呈现同比下降。2020 年上半年进入汽车市场的 “至暗时刻”，全球供应链的安全与稳定也将受到极大的挑战。
公开数据显示，2018 年全球汽车市场销量首次出现同比下滑，由于中国占全球汽车市场销量的 30%，将不可避免受到全球汽车市场销量下行的影响，我国汽车工业也随之面临巨大的下行压力。目前，我国汽车工业已经结束了产销量的高速增长，并且呈现降速调整、动能转换的新趋势。市场增速放缓、企业竞争激烈程度加剧、消费升级步伐加快、产业链价值向外转移及用户出行方式多样化等特征突显出行业明显的变化趋势。汽车产业将由单一的“制造”职能转变为“制造+服务”的多职能业态，并将重塑既有的产业链、创新链、价值链格局。
图 1.1 2007-2020 年全球汽车销量（单位：万辆）
1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
（1）关于库存管理概念与作用
关于库存管理概念。Bititci, Umit S.(2000) 等学者研究认为，库存作为企业生产的重要组成部分，主要是对生产所需的材料进行集中管理，包括各种各样的辅助性物料，在满足顾客服务水平的前提下，掌握库存量的动态，控制库存资金的占用率，从而降低库存成本，加速资金周转率[3]。
John Mangan(2004) 等学者指出，供应链流通环节中的原材料、半成品、成品统称为库存。供应链则是对流通环节的信息流、物料流、资金流加以监测和控制，从原材料采购开始，到完成最终产品的生产，由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商，直到最终用户连成一个整体的功能网链结构，是一个集成化的系统[4]。
关于库存管理作用。Swamid-ass (2007) 对美国制造型企业根据业绩差异进行分组研究，最终发现企业业绩好、坏与企业库存管理绩效有直接关系[5]。
Capkun (2009) 等利用 1980－2005 年美国出口和制造业的统计资料来分析和测算一个企业的绩效是否受到了库存控制和管理的因素时指出，企业利润总额和息税前利润与其销售商品库存的规模之间有正向关联[6]
Eroglu (2014) 等一批美国学者通过对 2003-2008 年间的 1600 家所有美国最大制造型集团企业库存作为研究样本，对这些美国企业库存绩效的非线性管理关系与其企业库存环境精益(Inventory Leanness)的内在关联性两个问题分别进行了深入研究，结合该两个行业的库存特性，研究得出结论的并明确指出了企业库存精益管理与美国企业库存绩效之间是关系两者之间的该种线性关系是它受到库存环境的一种动态调整特征因素影响，且环境具有明显的动态调整驱动作用[7]。
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第 2 章 库存管理绩效评价理论与方法
2.1 库存管理理论
2.1.1 库存管理概念
库存管理(Inventory Management)，又称存货管理。是指对于库存物品的数量、品种、成本等进行有效的管理。是指在特定服务水平下(例如：不允许缺货、减少或降低服务水平等)，根据商品的供给与市场需求特征，建立商品库存和数量的分配界限，使库存成本达到最低。也是一种根据商品供应和市场需求的规律，确定商品在生产和流通过程中保持较低成本的管理工作[34]。库存管理在仓储过程中应发挥缓冲作用，使得实物的流通均衡、渠道通畅，确保生产所需的材料安全、快速的供应和补给，同时也需对库存加以合理控制，降低企业资金的占用。
2.1.2 库存管理作用
作为企业日常经营管理活动的重要环节，库存管理是否科学、合理，将直接影响企业经营成本。自亨利·福特发明汽车流水线生产模式伊始，汽车制造过程一直沿用流水线生产方式至今，其生产过程对零部件的配送和供应有着较为严苛的要求。为保障生产有序进行，尽可能减少并消除由于物料供应不及时而导致的生产停线、停机待料的经济损失，企业一般都会建立相应的物料库存。然后，库存即意味着企业资金成本的占用，同时还会面临因市场需求波动、计划变更致使物料库存过时、呆滞和报废等导致的经济损失。因此，如何在确保生产连续运行且又不过多积压库存、占用资金之间找到平衡，是库存管理的重点和难点，也是衡量库存管理成果的标准 [24]。实施有效的库存管理对企业的作用概括为如下几个方面：
（1）提升经济效益，发挥资源作用
实时、可靠的库存信息除了既可以帮助企业了解自身现状，也可以为企业营销策略提供输入，还可以为企业调整生产安排、乃至经营决策提供数据支撑。从而有效避免了库存的积压，降低了库存的管理费用，以期提升企业经济效益。库存管理本身还带有调配企业资源配置的属性，如：通过监测仓储面积利用率，设备使用效率，以及货架利用率和人员工作效率等参数，结合企业生产排产计划和客户需求计划等灵活、动态的调整库存管理资源，最大化企业库存管理资源利用率。
（2）消除供需差异，确保订单交付
一辆汽车由多达上千种零部件组成，对于汽车零部件供应商而言，又需要生产或者采购上万种零部件、原材料。在生产经营过程中，通常是零部件供应商在接到订单之前需要准备相应数量的原材料，而零部件供应商所需要的原材料则是由原材料供应商提供，在生产之前需要提前留出足够的原材料交付周期。
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2.2 供应链管理理论
2.2.1 供应链管理概念
英国克兰菲尔德大学马丁·克里斯多夫教授认为，供应链管理(Supply Chain Management)是通过供应链网络对下游客户需求和上游供应商交付实施网络化管理，以更低的成本传递给客户更多的价值[35]。具体表现形式是：为满足客户服务水平，并最小化供应链网络的综合成本，将网络中的原材料供应商、成品生产制造商、分销仓库、终端配送中心和分销商高效地组织起来，通过该网络实现产品的制造、转移和销售活动。
供应链管理是对整个供应链系统进行计划、协调、操作、控制和优化的各种活动和过程，包括计划、采购、制造、配送、退货五大基本内容，其最终目的是满足客户服务要求，将客户需要的正确的产品（Right Product），在正确的时间（Right Time）、 按照正确的数量（Right Quantity）、正确的质量（Right Quality）和正确的状态（Right Status）送到正确的地点（Right Place），并使总成本最小，以此取得稳定的竞争优势。
2.2.2 供应链管理特征
供应链管理被认为是一种先进的企业管理思想，具体表现在以服务客户需求为主要经营指标导向，以满足客户的最终需求而驱动产品的生产与供应。何明珂教授指出，以供应链为单位进行管理是对传统的以企业为单位进行管理的一次革命，供应链管理将在未来几十年或者更长时间内带来发展方式的变革，真正成为经济社会发展的新动能[35]。供应链管理是一个复杂的系统管理方法，其具体特征体现在如下几个方面：
（1）全过程战略管理
供应链管理就是把整个供应链网络中的各个企业都视为一个整体，实现对供应链网路的全过程策略性管理。把信息流、物料流、资金流和价值流的管理贯穿于供应链的全过程，覆盖了从原料及其零部件采购和供给、产品生产设计制作、仓储配送到终端销售等多项职能。通过连接供应链网路中的全体企业，并实现各个企业之间的信息共享、风险共担、利益共存，从而在战略决策维度上对供应链网络管理的重要性和必要性达成共识，进而可以实现企业整体的有效控制。
（2）集成的管理模式
供应链管理是一种集成化的管理模式，其关键在于采用了集成思想与方法。它指的是一种涵盖上游供应商、生产制造者、经销商及其他终端顾客的全要素、全流程的集成化管理模式，是一种全新的管理战略,把多个不同类型的企业都集成在一起以提高和增加整个供应链的质量和效率,强调多个企业之间的协调和合作,以达到供应链的全局最优的目标。
表 2.1 1-9 判断矩阵标度值及含义
第 3 章 舍弗勒中国公司库存管理绩效评价指标体系构建 .......................... 16
3.1 公司库存管理概述 .................................... 16
3.1.1 公司简介 ..................................... 16
3.1.2 公司库存管理流程 .................... 17
第 4 章 舍弗勒中国公司库存管理绩效调查与评价 ............................. 32
4.1 库存管理绩效评价矩阵的建立 ................................. 32
4.1.1 定量指标隶属度向量的计算 ............................ 32
4.1.2 定性指标隶属度向量的计算 .................................. 34
第 5 章 舍弗勒中国公司库存管理绩效提升策略 .................................. 42
5.1 客户服务绩效改进策略 ........................................ 42
5.2 财务贡献绩效改进策略 ................................ 43
第 5 章 舍弗勒中国公司库存管理绩效提升策略
5.1 客户服务绩效改进策略
根据第 4 章 4.3 库存管理绩效评价结果分析，客户服务维度在舍弗勒公司库存管理绩效评价体系中所占权重最大为 0.514，但是其绩效得分仅为 82.30 与学习与成长维度的得分相同且最低，足以证明较低的客户服务得分是制约库存管理绩效偏低的主要原因。客户服务是库存管理的最终目的，因此，公司必需高度重视客户服务绩效，应针对绩效分值较低的订单完成率、交货准确率、客户投诉，制定相应改进策略，以提升客户服务水平。
（1）积极处理客户投诉
仓库管理团队应积极与下游生产部门、销售部门沟通，与物流部门、质量管理部门协作建立客户投诉处理团队，形成投诉处理联动机制，从收集客户投诉、事故调查、问题改善到投诉反馈，形成闭环。同时，客户投诉处理过程需严格遵循问题解决流程，即发现问题、分析问题、解决问题和反馈结果，并将整个投诉处理过程中的信息，客观、及时、透明地共享给各利益相关方，尽可能消除因信息壁垒导致的理解和认知偏差。 此外，要建立问题回顾和经验教训总结机制，对过往发生的客户投诉举一反三，积极采取应对措施，避免相同的事故再次发生。
（2）确保物料交付准确
交货准确率主要反映物料交付给客户时的数量与客户需求数量之间差异情况。交货准确率受上游供货方交付质量、内部包装标准化等客观因素的影响，因此，舍弗勒仓库管理团队应积极主动与上游供应商沟通，跟踪上游供应商的物料交付，及时发现问题并反馈给物流部门与生产部门，推动改善供应商交付质量；同时，与公司包装管理团队协作，积极反馈包装问题，推动建立标准化的包装规范，从而消除因包装不规范导致的较低的交货准确率。
（3）确保订单严格履行
较低的订单完成率是公司内部长期存在的顽疾，究其原因主要在于下游客户需求频繁变动、公司生产排产波动振幅太大、物料拉动的基础逻辑设计不合理。这就需要公司客户服务团队积极与下游客户保持密切沟通，掌握客户需求变化动态，并及时评估对公司生产的影响，尽可能与客户就订单冻结周期和预测变化范围达成共识，消除牛鞭效应的不利影响。
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第 6 章 研究结论与展望
6.1 研究结论
库存管理是企业供应链管理的关键环节，是控制企业经营成本、提升供应链响应能力、提高客户服务水平的重要抓手。本文以舍弗勒中国有限公司作为研究对象，主要使用文献研究法、问卷调查法、层次分析法、模糊综合评价法，对公司库存管理绩效进行了全面评价与数据分析，以期提高舍弗勒公司库存管理水平。主要研究结论有如下几个方面：
（1）构建了库存绩效评价指标体系
从舍弗勒公司实际出发，结合国内外库存管理绩效评价相关文献梳理，基于库存管理绩效评价指标的建立原则，依据平衡计分卡，从四个维度构建了库存管理绩效评价指标体系，并使用层次分析法分别计算了一级指标与二级指标的权重。 其中，一级指标的权重大小与对库存管理绩效对影响程度依次为：客户服务 0.514、财务贡献 0.241、仓储运营 0.177、学习与成长 0.068。
（2）评价了舍弗勒公司库存管理绩效
依据模糊综合评价法，首先明确定量指标的评价标准并计算了定量指标的隶属度向量，同时，借助调查数据计算了定性指标的隶属度向量；其次基于隶属度向量与评价矩阵，对公司库存管理绩效进行了评价。评价结论是，总体库存管理绩效评价得分 83.85，绩效等级属于良好。四个一级指标绩效评价得分分别为：客户服务82.30，财务贡献88.41，仓储运营 82.69，学习与成长 82.30。从一级指标绩效得分可知，客户服务、仓储运营、学习与成长是导致总体库存管理绩效评价得分偏低的主要原因。
（3）制定了库存管理绩效提升策略
通过深入分析舍弗勒公司库存管理绩效评价结果，对标汽车零部件行业的标杆企业，找出了影响舍弗勒公司库存管理绩效的主要因素，并从客户服务、财务贡献、仓储运营、学习与成长四个维度进行了分析，针对性地制定了提升公司库存管理绩效的改善策略。
参考文献（略）