北京地铁某车辆段工程项目的采购风险范文研究

笔者认为如何面对日趋严重的环保政策压力，全球经济一体化对材料价格的影响，如何提高项目利润，都需要采用新的更为先进的方法。例如文中提出的套期保值业务，笔者阅读过相关文献，提出此类想法的很多，可业务整体架构体系如何建立，相关业务人员如何培养，具体方案如何执行，谁来操作，谁来风控，谁来下单，何时下单，甚至套期保值业务是否合规都没有讨论，对于传统施工企业，真正实操的几乎没有，这些问题也就很少有答案。传统行业要焕发新春，必须要加强自身水平，主动学习先进管理经验，应对新形势下的风险点。

1 绪论

1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
根据北京市 2020 年轨道交通建设规划的解释,北京市的轨道交通目前的规划目标首先是解决交通网络规划的遗留问题、加密城市中心的轨道交通网络，将以往的半径线形式的轨道线路通过中心联通的方法形成直径线的形式，将外围的远郊线路同中心主线路联通，然后逐步实现外围新城、高新产能区等各个重要功能区的轨道交通覆盖，完善优化网络功能，实现新规划要求。北京市的城市轨道交通建设已进入网络优化时代。建设规划中提出应补强、优化目前线网结构中的关键节点，疏通瓶颈；在规划上进一步加密中心城区骨干线路和辅助线路，在解决中心城区交通矛盾的同时，还应逐渐完善整体交通网络的覆盖，支持重点新城、边缘集团、产业功能区的发展，使轨道交通建设与城市发展目标相适应。根据《2020 年轨道交通建设规划建设方案》中所提出的计划表明，截止 2020 年北京市要实现总运营公里 1000km 的城市轨道交通建设规模。
本文所研究的项目所属线路是 2020 年建设规划中的线路，是规划线网中的骨干线路，是北京市一条重要的东西向的交通走廊。从交通发展规划方面来讲，它的建设对于中心城区交通压力的缓解、改善居民出行结构、以及实现轨道交通线网规划和建设规划等方面都具有重要意义。该项目总造价高达 55 亿元，作业面大，工程复杂，耗资巨大，是北京地铁历史最大单体项目，负责本项目施工的北京市某市属企业对此类超大型项目的管理方面的经验相对匮乏，采购管理作为项目管理的主要环节，在项目成本控制和质量控制方面都会造成巨大的影响，在采购管理过程中任何细节的忽略和忽视都会对项目整体成本和质量造成极大风险，采购所造成的风险也会对项目的节点工期和施工总目标的完成起到决定因素。因此必须要针对项目进行采购管理方面的风险研究，对其采购过程中面临的风险因素进行识别、建立风险指标体系并提供应对措施，一方面为项目的采购管理工作提供参考，另一方面也为企业积累了风险管理经验，也为其他企业在进行大项目采购时提供依据和参考。
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1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
西方国家在工程风险领域的研究和实践发展较早，随着二战后大规模工程建设的发生，管理者对工程项目的风险管理开始变得关注起来。尤其是因为工程项目有自身的各种不确定性，如何对不确定性进行预测和控制成为管理者面临的一大难题。经过数十年的发展，工程风险管理已经逐步成为一套成熟体系，近年来，随着计算机技术的飞速进步，又为工程风险管理提供了技术支持。
Sharayu P. Pawar;和 M. N. Bajad; R. D. Shinde（2017）在《施工采购过程风险分析与战略评价》中提出，采购过程是施工项目得以存在的组成部分之一。每个项目都有许多不同的变量，这些变量将决定提供最有利路径的采购选择。采购路线的选择可能会对建筑物的整个使用寿命产生影响。因此，有必要根据客户的主要优先事项，如按时、按预算、按给定质量完工等问题来正确决定采购。但是，在建筑业进行采购时，可能会产生各种风险，如财务风险、法律风险、运输风险等。目前，研究人员开发了一个决策树来选择合适的方法来分析采购风险。目前，风险分析已成为采购工作的重要组成部分。该文通过采购方法的比较，分析了建筑业采购的不同方面[3]。
K.S.Vignesh（2017）在《采购和供应链系统中的风险管理》提出，在建筑业，管理工作依赖于采购和物流。在这一管理过程中，伴随着风险的是各种各样的不符合质量和操作要求的失败，成本超支和项目完工的不确定性延误。采购确保正确的材料以正确的价格、从正确的供应商那里购买、在正确的时间和地点交付。采购部门是物料供应商与生产职能之间的接口。通过确定组织采购部门的职责，包括选择供应商，谈判价格，确保交付，监控成本，监控质量和交付性能。来识别和评估当前物资采购和物流管理中的风险和不确定性。在问卷调查中列出了各个阶段和因素，并将问卷发放给各个公司的施工项目的受访者。通过调查，确定了影响采购和物流系统的各种风险因素，采用了相关的技术，并提出了建议[4]。
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2 项目风险管理的相关概念和理论基础

2.1 项目风险管理的相关概念
风险管理就是进行风险管理的单位通过风险识别的各种方法将其可能存在的风险因素识别出，然后对风险发生的概率和后果进行评估和评价，以此为基础交由管理层进行决策，对比管理单位自身的经济或技术条件，提出相应风险应对策略并落实，从而降低或消除风险影响，同时要对风险因素继续监控，对风险清单进行动态性管理。
风险管理是一个动态的系统工程，在项目管理中占有很大比重。项目在进行风险管理时，必须设置专门的风险管理岗位来对风险进行全面性、有计划的管理，同时，项目全员要共同参与，相互协同，才能保障各项风险防控措施落实到实处。
项目风险是指在项目实施过程中可能发生的不确定性事件或条件，一旦发生，会对项目参与各方造成正面或负面的影响。正面影响例如风险产生可以为项目带来利益的机会，负面影响例如经济损失、名誉损失、人员伤亡等。本文所研究的主要是项目风险带来的负面影响。项目风险特点主要在于以下几点：
（1）项目风险会伴随项目的各个阶段，在各个阶段都存在风险发生的可能性，发生频率高；
（2）项目风险的承担者，包含了参与项目的各方，包括业主、总包方、分包方、供应商、监理方等；
（3）项目风险的发生的机会和后果具有不确定性，有可能发生也有可能不发生，后果的影响可能大也可能小；
（4）项目风险发生所造成的损失具有关联性，由于项目是一个线性工程，各分项工程彼此间联系性很强，往往一个点发生的风险会对全局造成影响，对风险防控措施的制定有很高的要求。
因此，项目的风险管理就是由项目风险管理人员根据项目所处的自身环境，利用风险管理理论及工作经验对风险发生的可能性和后果做出合理的判断，通过项目经济或技术方法来制定风险应对策略并实施，完成项目预定目标，并使最大化项目利益的一个管理过程。
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2.2 项目风险管理的相关理论
2.2.1 风险管理的内容
项目的主要目标包括按照业主方的质量要求和工期要求顺利完成任务，尽可能的降低成本，避免出现工程安全事故，履行好项目及施工企业的社会责任。而项目风险管理的目标就是将影响项目目标的风险发生概率进行降低并减轻或消除风险发生的危害。
项目风险管理包主要包括风险分析和风险应对，风险分析囊括了风险的识别、估计和评价，要在对项目实施过程中的可能存在的风险因素进行预计、识别、判断，并对其进行分类建立风险清单，利用定性或定量的方法对风险发生概率和造成的后果损失进行估计和评价；第二是风险处置，包括风险应对和监控，是根据项目自身的资源条件，参照风险分析的得出结果进行相应防范措施的制定并执行，并对风险清单进行继续监控。
2.2.2 风险管理的流程
项目风险管理流程是：风险识别、风险估计、风险评价、风险应对、风险监控，风险管理是一个具有系统性和完整性的过程，同时也是一个不断循环完善的过程。
风险识别，项目管理人员搜集并筛选项目所处的风险环境信息，对有可能出现的风险进行确认，建立初步风险清单。风险估计，根据初步风险清单，通过数据分析的方法对风险的发生概率和可能造成的影响进行估计。
风险评价，将风险发生的概率和后果结合起来，对各个风险因素进行重要性排序及等级评价，以供决策者进行决策。
风险应对，根据风险评价的结果，为了降低或消除风险对项目影响而做出相应的应对措施。
风险监控，包括对风险状态的检测，一方面是对风险发生性做出预警，另一方面根据风险监控来不断完善风险清单，细化并改进风险应对策略。

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3 北京地铁某车辆段工程项目的采购风险识别 ........................ 24
3.1 项目概况........................................ 24
3.2 外部环境风险.................................... 26
4 北京地铁某车辆段工程项目的采购风险评价 ..................... 36
4.1 评价指标的建立......................... 36
4.2 评价方法........................... 36
5 北京地铁某车辆段工程项目的采购风险应对 ........................... 46
5.1 外部环境风险应对..................................... 46
5.1.1 针对价格波动的控制措施 .......................... 46
5.1.2 针对税费风险的控制措施 .............................. 47

5 北京地铁某车辆段工程项目的采购风险应对

5.1 外部环境风险应对
根据上一章的评价结果，外部环境风险评价属于很高层级，其中价格波动、税费风险和地方性因素造成的风险分别属于很高、较高、很高风险。相对来说本部分风险影响不大，但发生概率很高，因此本部分的风险防控措施主要以风险转移为主，尽量将风险转移给业主单位或分供方，剩余风险可以利用风险缓和的方式来降低影响。
5.1.1 针对价格波动的控制措施
（1）细化各类材料的采购方案
在项目采购环节，为了更合理的进行采购，需要根据不同材料的价格和用量制定出有针对性的采购方案。对于用量大、总价高的主材，一首先要严格遵守招标制度进行招标采购，这样可以从采购程序上降低采购风险，也可以利用需求量大的优势来同供应商进行谈判。价位较低，非关键部位使用的材料，要利用好公司电商采购这一平台，选择合适的优质供应商，保障质量和送货速度。
（2）全员参与价格信息监控
各地建设行政主管部门或造价部门一般都会定期发布分包材料类的信息价，同时有些专业网站也会提供市场价格参考。项目部员工应提高全员成本意识，利用闲暇时间多关注国家宏观经济政策的变动、了解市场价格变化。采购部门则更应该建立起完善的价格库，并根据市场行情变动及时更新价格库，尤其是钢筋、水泥等变动较为频繁的物资，形成每日价格汇报的制度。财务人员要密切关注价格变动，防止岀现资金准备不足，造成材料供应跟不上而影响的工程工期或出现工程质量安全等问题。

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6 结论与展望

6.1 研究结论
本文以目前正处于施工阶段的北京地铁某车辆段项目作为研究对象，利用风险管理的理论知识，对该项目采购管理部分的风险因素进行识别、分析，并最终对整体和各级风险因素进行风险等级评价。对其中较为关键的风险因素提出了具体的应对措施。由于该项目体量庞大，在各个环节上的小的疏忽都可能放大。作为集团的特重点项目，本项目的成功与否与企业未来几年的发展息息相关。作为一个优质的改革创新案例，许多先进的管理办法都可以在项目上深入试点。所谓守正创新，在以集团原有采购管理制度的统筹下，针对本项目的特点对采购管理方法进行创新、丰富、完善，不失为是一个好的机会。本文主要研究工作与结论包括：
（1）对采购管理及风险管理的研究现状进行了论述，以北京地铁某车辆段项目为研究案例，对该项目现有采购管理流程及方法进行调查，并通过专家调查法对采购管理中容易出现的风险进行了识别，识别风险主要包括外部环境风险、采购管理环节风险、供应商风险；通过层次分析法和模糊综合评价法对其建立采购风险管理模型并进行评价。
（2）依据案例项目建设特点、外部环境要素以及项目所处的风险背景，以成本控制、质量控制、进度控制为原则，本着项目、企业双赢的目的对风险评价的结果提出了有针对性的应对办法。
（3）采购工作需要前置，采购前期策划包括采购产品的品类、数量、时间、方式，尤其是方式，是公开招标还是询价或是通过内部资源调配等，将采购管理前置到策划阶段，通过标准表单或标准模板将后续流程简单化。将项目的工作重心放在简单的几个点上，降低了工作量，减少管理人员支出，提高了整体劳产率。
（4）采购人员要加强学习，在传统的印象里，人们认为采购是一件很容易的事情，持币购买有什么难的。有时候不仅仅是外人，连实际采购人员也如此认为，利用以往的工作经验，以为就可以胜任各类项目的采购负责人，如此以来，固步自封，疏于学习。而社会的不断进步，日新月异，新的风险因素在出现，新的风险应对办法也在出现，如果不了解就要落伍。采购人员一定要加强自身学习，利用自身的专业性、系统性的理论知识来对如果应对采购风险提出合理化建议，才能更好的完成本职工作。
参考文献（略）