并通过建立模型对该项目进行评估，最后对评估的风险因素进行分类，对具体风险采取相应的控制措施，为 H 公司三十埠站项目管理团队及公司的决策层提供借鉴及依据。
第 1 章 绪论
1.1 选题背景和意义
1.1.1 研究背景
在当前中国经济高速发展的时代背景下，国内基础设施不断完善，不断改进。政府工程项目是基础实施项目的重要组成部分，然而项目实施需要大量的资金，国家财政和地方政府要承担高昂的基础设施建设费用，因此财政资金压力较大。此时，一种新的模式应运而生，即 PPP 模式，这是一种由公共部门和私人企业合作形成的融资模式，该模式建立于某个项目的基础上，通过政府以及营利性或非营利性企业之间达成的合作关系完成项目的开发和运营。通过前期的沟通和协商形成相应的合作协议，最终在某一公共服务体系的搭建上达成共识。在 PPP 模式下，合作各方需要对该项目进行共同投资，对所包含的风险进行共同承担，并对最终的回报进行按比例分享。本文就是在 PPP 模式下轨道交通建设的风险管理研究，风险管理理论是研究产生风险的原因以及风险影响等规律并基于此进行控制的一门新兴管理科学。风险管理中，决策者以及控制者要通过一系列的控制程序，如前期的风险识别工作、识别后的风险评估、在定量评估风险大小后的响应和最后的风险控制等，对各种因素引发的风险进行有效的控制和处理的过程，这需要有专业的管理知识。风险管理的理念提出是在 18 世纪中期，但相应的风险管理制度并没有很快的建立与实施。直到上世纪 80 年代，风险管理理论开始飞速发展，风险管理的理论应用也日趋增多。就具体的合作内容来看，除了项目的融资和建设外，还包括后期的服务等。到本世纪，风险管理理论开始进行细化的研究，从风险识别、风险估测、风险评价到风险响应都有展开过细化的研究工作，无论如何细化研究都不能够满足经济发展对管理的新要求，所以要处于不断的优化与完善之中。而我国在风险管理理论研究主要是集中在经济宏观风险评价、环境风险评价等方面，工程项目风险管理虽开始在大型项目中被逐渐采用，但是 PPP模式下的工程项目的风险研究在我们公司还处于较为落后的阶段。
..............................
1.2 风险管理研究的国内外现状
1.2.1 国外研究现状
PPP 模式的起源可以追溯至 18 世纪欧洲的收费公路建设计划，但其在现代意义上的形成和发展，主要归于新公共管理运动中以引入私人部门积极参与为核心内容的公共服务供给的市场化改革。20 世纪 70 年代，英美国家为解决经济萧条情况下财政资金不足问题，积极引入私人部门参与公共项目建设运营，同时将 PPP 模式运用于公共政策领域，并为规范、推进该模式出台了一系列的政策，极大地促进了公私合作伙伴关系的发展。1984 年，土耳其提出 BOT（建设-运营-转让）的概念并用该方式建设阿科伊核电厂，然后被其他发展中国家效仿。由香港合和实业公司在深圳投资建设的沙头角 B 电厂项目就是一个典型的 BOT 项目，随后 PPP 模式相关的特许经营、运营和维护以及租赁合约等形式都得到了应用，其中以 BOT 特许经营的应用最为广泛。在新公共管理运动将私人部门引入公共服务领域的基础上，1992 年，时任英国财政大臣拉蒙特提出私人融资计划成为公共服务领域引入市场化竞争后进一步推动政府与私营部门合作的重要模式，并于 1997 年在全社会公共基础设施领域较全面地推广。20 世纪 70 年代至今，世界各国在城市和区域重大设施的项目上陆续尝试实施 PPP 模式。PPP 模式逐渐成为国际市场上实施多主体合作的一项重要项目运作模式。
国外的学者关于 PPP 模式的研究较为成熟。皮乐逊和麦克彼德认为，PPP 模式是指公共部门与私营部门之间签订长期合同，由私营部门实体来进行公共部门基础设施的建设或管理，或由私营部门实体代表一个公共部门实体向社会提供各种服务的一种模式。阿姆斯特朗认为，PPP 模式是一种合作关系，包括合同安排、联合、合作协议和协作活动等方面，通过这种合作关系来促进公共政策和计划的实行。萨瓦斯认为，PPP 模式从广义上讲是指公共部门和私营部门共同参与生产和提供物品和服务的任何安排。合同承包、特许经营、补助等符合这一定义。艾哈迈德通过对澳大利亚阿德莱德水务项目, 法西铁路 PPP 项目, 波兰波兹南市政垃圾热处理厂项目，以上三个项目的分析得出以下观点：虽然项目成功和失败教训不尽相同但是仍然存在相似相同之处，可以大致归纳为以下几点：（1）通过严谨的方法选取良好的合作伙伴；（2）加强公众对于项目的参与度；（3）合理的分担风险（4）创新融资方式，完善经营管理体制；（5）建立有效的政府监督机制。虽然不同国家的 PPP 模式以及发展阶段各不相同，但是还是有一些相似或者说是相同的经验的，比如说：有效的组织设置，严格的社会监督制度，国家或者是政府的支持。项目能否保质保量的完成，高效完善的机构设置很重要，它包括初步审查，中后期检查监督；监督体系是保证项目高效实施的关键所在，任何一个项目的实际施工过程当中都会遇到一些无法预见的问题，只有在监督中不断的完善，才能使项目最终顺利进行；国家或者政府是政策对一个产业或者一类项目具有重大影响，政府部门的支持与鼓励将会促进该模式的长足发展。
...........................
第 2 章 PPP 项目理论及风险管理理论综述
2.1PPP 项目基本理论
2.1.1 PPP 模式概念及内容意义
（1）PPP 模式的概念
PPP 模式，就是私营企业同政府部门签订特许权协议，然后进行融资，项目建设，以及后期项目的运营等，目的是为政府提供公共物品或者是服务，在这一过程中政府也参与，并与私营企业共同分担风险，共同享受项目利益，全过程进行合作，最后达到共赢。该模式既降低了政府部门承担的风险和财政压力，也促进了私营企业的积极性，互惠互利。PPP 项目有多种，分为重建，改建和新建三种，如图 2-1PPP 项目图所示：
（2）PPP 模式主要内容。
PPP 其实就是一个新型的项目合作方式或者说是融资方式，它是把项目作为一个融资活动的主体，从而鼓励私营企业或民营资本积极的参与到项目中来，降低参与者风险，提高项目的效率，这是其他融资模式所欠缺的地方。
（3）PPP 模式的意义。
该模式的意义：一是在特许权协议的基础上，公私双方的合作能够通力合作，把项目的成本降到最低，把项目的建设周期减到最短，既完成了合作项目，又降低了政府的资产负债率。二是民营企业承担了部分风险，因此，政府在项目前期降低了投资风险，并且民营企业的参与直接的提高了管理水平，降低了项目的总成本，通过分享受益来分担风险。
.............................
2.2 风险管理理论
2.2.1 风险的识别
风险管理中最重要的就是风险识别，风险的管理需要先了解风险在哪里，只有知道风险在哪里，才能知道如何去管理风险，所以风险管理的成效或者说结果，很大程度上是由风险管理的识别工作决定的。现在的风险管理观念已经受到相关企业的重视，但是很多企业任然会出现重大的失误，或者说是带来重大的损失，最根本的原因就是风险管理的识别不够全面或者说不够深入。风险识别也不是一个一蹴而就的事情，它是一个动态的过程，任何风险都不是静态的，在工程的推进中，通过风险管理，已经识别的风险已经不断的进行消除或者规避，但是新的风险却又会伴随着旧风险的消失，又产生新的风险，特别是工程类项目，由于受到内外复杂环境的影响，又加上工程类项目的建设周期长，不能确定的因素又多，从而会影响到项目的正常推进，深入了解和分析工程的风险，并且找到产生风险的因素，才能够针对其产生原因有效的加以规定，项目的管理者应该项目的建设与运营当中学会识别五种类型的损失：①财产性的损失（包括固定资产）；②法律审查失误导致企业遭受的损失；③营业收入及非营业性收入以及其他的额外费用支出；④关键岗位人员出现意外，从而给企业带来的损失；⑤因受到内外部的欺诈、以及内部人员不忠诚行为对企业造成的损失。工程项目的风险管理较为复杂，由于项目的各个子主体较多，并且每个主体对风险管理的要求也是不同的，所以不同主体所使用的风险管理的方法也是不相同的。本文立足于建设施工企业的角度，从而对项目的风险管理进行研究，风险的识别有多种方法，常用的有专家调查法，流程图法，风险清单分析法以及财务报表法。
（1）专家经验法 本文主要使用的是专家经验法，该种方法说起来也简单，但是该种方法必须要在专家了解项目的情况下，再去访问对该项目深入了解以后的有经验的专家以及对同类项目具有专业经验的项目经理，再让他们根据该项目的整体架构、规模以及方案等情况，他们依据该项目，凭借自己以往的工程经验，对该项目提出各自的看法，从而能够来识别风险。这种方法更加偏向于从定性的角度去分析，对风险识别有积极作用。
（2）流程图法 流程图法是一种工具，这种工具也比较常用，该种方法就是将一个工程项目用流程图进行显示，将整个项目实施进程用流程图进行显示。首先，要将该项目的各项活动的各项任务根据一定的逻辑进行分解，然后通过运用流程图的方法。这种方法可以通过一种方式来描述项目的工作步骤，并且可以将重点环节显示在流程图中，更重要的是可以把实际流程与规划的状况进行对比，从而时刻监督工作的进展情况。我们的任务也就是在一个项目的实施过程的流程分解中，分析每一个流程，有针对性的去剖析，在这个过程中识别出该项目中可能存在的风险。使用流程图法来识别风险管理，那么流程图的准确与否将直接影响到使用该方法的可靠性。项目的实施步骤就可以通过项目的流程图描述出来，以便于项目的相关风险管理人员更好的开展项目风险识别工作。项目的流程图有很多种，其中包括：实施流程图、项系统流程图以及作业流程图等形式。绘制流程图步骤如下:首先是要确定项目的工作过程的起点（输入）和重点（输出）；其次是要确定工作的过程中项目经理对于该项目的所有步骤以及判断；最后一步相对简单，就是按顺序把所有步骤及判断连接成流程图。
..............................
3.1 地铁建设在国内现状及 PPP 模式应用现状 .......................................14
3.1.1 地铁建设在国内现状 .....................................14
3.1.2 PPP 模式应用现状 ..................................15
第 4 章 H 公司城市轨道交通建设项目风险评估 .................................26
4.1 H 公司城市轨道交通建设风险评估的方法 ....................................26
4.2 基于层次分析法的风险定量评估 .............................29
第 5 章 H 公司城市轨道交通建设项目风险的控制 ..............................42
5.1 H 公司轨道交通建设项目管控对策 ............................42
5.1.1 政府风险控制...........................44
5.1.2 合同与法律风险控制 ...........................44
第 5 章 H 公司城市轨道交通建设项目风险的控制
5.1 H 公司轨道交通建设项目管控对策
合肥市轨道交通 2 号线建设是一项重大的工程，同时对于 H 公司的三十埠站来说也是非常重要的项目，所以 H 公司三十埠站项目建设就需要对各个风险因素进行管理和控制，其中最常用的风险控制的方法分别是预防、转移、回避、接受及后备等措施，对于三十埠站项目的风险管理，不能采用单一的方法进行风险控制，但是也不是所有方法都适用，在结合现有项目的情况下，对已经进行识别和评估的风险因素制定相应的对策。
改革开放以后，中国进入了高速发展的快车道，基础设施建设不断的更新和完善，也积累了一定的经验，对工程项目的管理也是积极总结经验和学习先进知识，对风险管理更是有了新的认识，并且加强了对项目实施建设过程中的风险管理，加强风险管理不仅体现在社会效益和企业的经济效益，还能够为建设工程类项目的风险管理提供更多的参考与借鉴，所以 H 公司对项目积极进行风险管理 。
..........................
第 6 章 结论与建议
6.1 本文结论
（1）研究结论
在理论研究上，PPP 模式在我国的可行性方面的定性研究居多，对城市轨道交通 PPP 项目的风险管理的定量分析较少，并且将其应用到对采用 PPP 模式项目的风险分析上基本处于空白状态。对于这种情况， 本文在前人研究基础上，做了以下研究工作：
第一是分析了采用 PPP 模式建设的城市轨道交通项目可能存在的风险因素构成，对于 H 公司的三十埠站项目进行调查分析并经过风险识别，得出在三十埠站项目中有五大风险因素，分别是政府风险、合同与法律风险、技术风险、经济风险、环境风险。
第二通过对采用 PPP 模式建设的合肥市轨道交通 2 号线项目存在的风险因素的分析，对 H 公司在三十埠站项目工程建设过程中的各种风险因素的重要性以及各个风险因素相互之间的影响关系进行剖析，并且对各风险因素进行评估，得出各个风险因素及子风险因素在整个三十埠站项目中的风险权重。
第三是针对 H 公司在合肥市三十埠站项目建设中风险因素分析的特点引入了模型，并且结合了专家经验法和 ABC 分类法对 H 公司施工建设的项目进行深入分析，并且通过分析对比之后最终确定各项风险因素的重要程度及影响度的排序，得出一种科学而又有效的风险预测及控制方法，使 H 公司在三十埠站项目中采取一系列有效的措施预防和控制这些风险因素的发生。
参考文献（略）