第一章 绪论
1.1 研究背景
自改革开放以来，经历四十多年高速发展，中小企业已经成为我国数量最大、最活跃的市场主体。根据工信部最新数据，我国现有企业数量达到 4000 多万家，在这 4000多万家企业中，中小企业数量超过 95%，作为我国国民经济最庞大的“毛细血管”，中小企业不仅是保民生、保就业、保市场的主力军，也是中国经济最大的基本盘和晴雨表。党中央、国务院历来高度重视中小企业的发展，出台了很多扶持政策，“十三五”以来，通过深化商事制度改革，推进行政审批、投资审批、财税、金融等多方面松绑式改革，中小企业面对的市场环境、政策环境和服务环境正日益优化。
从未来科技产业变迁角度，中小企业群体所承担的科技创新责任也在不断增强。日益增长的多样化、个性化需求，不断催生新市场、新业态和新产品，也为中小企业未来发展提供了较为广阔的空间。对于银行为代表的金融机构，需要着眼未来，重新考量中小企业融资需求在未来金融服务中的战略创新角色。国家层面近些年对于中小企业融资重视程度也不断加码，早在 2018 年底，银保监会主席郭树清在接受采访时强调：初步考虑,针对民营企业的信贷投放要实现“一二五”的目标，即在新增的全部公司类贷款中，民营企业的贷款在全国性大型银行序列占比不低于 1/3，在中小型银行序列占比不低于 2/3，力争三年以后，整个银行业对民营企业的各项贷款占全部新增公司类贷款的比例不低于百分之五十。而中小企业作为民营企业的主要形态，监管部门的表态也是对支持中小企业银行融资的大力肯定。2021 年全国两会上，国务院政府工作报告中明确提出：“2021 年大型商业银行普惠小微企业贷款增长百分之三十以上，创新供应链金融服务模式，适当降低小微企业支付手续费”。
.......................
1.2 研究的目的与意义
1.2.1 研究的目的
伴随中国经济从高速增长向高质量增长转型，与产业结构升级相对应，金融供给侧改革也顺势开启，建设多层次资本市场体系、畅通股债贷投等多层次融资服务供给渠道、提升金融服务质量和效率成为金融供给侧改革题中之意。这一方面对于传统银行机构围绕多层次、广覆盖、差异化业务体系提出更高要求，另一方面，企业融资渠道的不断丰富，也对银行机构信贷客户资源产生一定分流，未来银行机构不可避免的面临着外部竞争加剧。如何在金融供给侧改革的大形势下保持竞争力，如何进一步提升金融服务实体企业的适应性，成了所有银行机构必须面对的问题。
这种外部金融格局的重塑，也必然加剧银行机构之间的内部竞争，作为六大国有银行之一的交通银行，既要承担国有大行金融稳定器责任，又要在经营业绩层面与其他股份制商业银行同台竞争，角色特殊性使交通银行既没有四大行的经营规模性，也不如股份制银行在开展业务层面灵活性，在未来肉眼可见的激烈竞争格局中，交通银行需要加快拓展中小企业信贷业务，深入贯彻普惠金融理念，精准对接广大中小企业信贷需求，实现金融服务结构的换挡加速和提质增效。
XX 分行作为交通银行一个基层分行，是交通银行全系统转型改革的一个贯彻基点，通过本文的研究，期望达到以下几点目的：首先，通过翻阅、分析 XX 分行中小企业信贷历史档案和业务现状，梳理该行在中小企业风险管控方面的具体特点。其次，通过历史特征归纳和问卷调查，与先进同业中小企业信贷风险管控做对比，分析 XX 分行与同业银行中小企业风险管控方面的不足之处。第三，在当前形势下，提出针对 XX 分行中小企业风险管控体制的有效建议，以期 XX 分行能更好匹配中小企业信贷融资需求，实现相关业务提质增效。
................................
第二章 相关概念和理论概述
2.1 中小企业信贷风险的概念
中小企业信贷风险属于信贷风险的一部分，主要指由于中下企业的特殊性，在实际的经营管理中，中小企业的贷款业务常常会受到各种因素的干扰，这些不确定因素的合力，使银行的贷款资金面临风险，银行可能无法按照借款合同约定按时收回贷款本金及利息。
与大型企业相比，除了不确定因素外中小企业在多方面处于劣势，比如生产与经营规模普遍较小，资金实力相对较弱，经营管理方面不够规范，特别是部分中小企业产权也存在混乱的情况，因此中小企业整体抵御风险的能力较弱。此种状况下，商业银行在发展中小企业的贷款业务时面临的风险更加复杂，不确定性更高。
一是银行内部管理失范所带来的操作风险：在商业银行内部，因系统应变响应、流程管控失灵、人事层面波动等可能存在的诸多不利因素，使银行中小企业信贷业务体系运转不畅或效率缺失，导致潜在的损失风险系数增大；
二是一些中小企业自身禀赋不足所带来的信用风险：这部分企业在获得贷款后，本应按期履约合同，但因各种原因导致无法按合同规定如约或如期偿还贷款，造成偿付风险和失信违约，从而给银行正常资金流动造成影响；
三是中小企业可能存在的道德风险：一部分中小企业误判形势，做出了对自身经营和商业银行不利的决策，造成银行贷款资金损失，但是却对此引发的不良后果故意不承担责任的失德行为；
四是经营风险，主要是中小企业管理层可能出现的战略决策失误，使企业日常经营管理、业务持续性、现金流稳定性方面出现恶化，从而带来预期收益大幅下滑的风险；
五是宏观经济政策风险，这一风险对中小企业和银行双方都可能带来较大影响：对中小企业而言，货币财政政策变化或产业政策调整可能对某个全产业链的未来市场空间和盈利预期带来颠覆性变化，而对银行而言，国家金融监管政策的收与放，可以在诸如存贷比红线、资本充足率要求、不良率指标等多个方面对银行业务带来边际变化，这对尚处于增量挖潜阶段的中小企业融资业务会带来更大的波动。
...............................
2.2 中小企业信贷风险的危害
中小企业信贷风险一旦形成，将会对商业银行经营造成多方面损失。一是中小企业贷款对象无法还款，银行无法足额收回本息，将丧失利润来源，在经济层面会遭受直接损失。二是中小企业不良贷款率的上升，将会增加银行的经济资本占用，影响银行多方面业务的综合开展，如不良贷款率持续升高，超出承受能力，会使银行的正常经营出现更严重的后果。三是中小企业不良贷款的保全清收工作将在人为、物力和财力方面给银行提出更多的要求，势必挤占正常业务资源。
中小企业的信贷策略是商业银行拓展中小企业信贷业务的出发点，是客户经理执行信贷操作必须要遵守的基本要求，商业银行中小企业的信贷策略基于国家相关的法律法规，也需要结合银行的发展定位，良好的信贷策略使得客户经理在信贷业务的初始阶段认识到哪些是谨慎进入的领域，哪些是风险较高的客户。信贷策略一定要具有很强的操作性，不然再优秀中小企业信贷策略也无法为银行带来利益。
银行内部开展一项中小企业信贷业务时，每一个环节都需要设置操作岗和管理岗，两个岗位需要对同一笔中小企业信贷业务采取双人复合，风险的可能性被有效降低，同时两个岗位之间相互制约，防止贷款对象和银行员工发生不正当交易，规避骗贷行为。同时信贷业务全流程一定要有部门挟制，通过跨部门审核才能结束，严格执行放款和贷款审批的分离。中小企业信贷业务的每个环节都要做好资料存档工作，各环节受理人员要通过签章等形式留下痕迹，以便后续查找核实。另外对于中小企业信贷业务各个岗位员工的学习培训工作应持续开展，降低因员工业务能力较弱带来的信贷风险。
工商管理论文参考
第三章 XX 分行中小企业信贷业务经营现状..............................12
3.1 XX 分行中小企业信贷业务发展现状........................12
3.1.1 XX 分行基本情况..............................12
3.1.2 XX 分行中小企业信贷业务经营部门情况.........................12
第四章 XX 分行中小企业信贷风险数据及调研分析..........................19
4.1 XX 分行中小企业信贷风险数据统计分析................................19
4.1.1 XX 分行中小企业逾期和不良贷款变化趋势.............................19
4.1.2 XX 分行不良贷款数据统计分析..............................20
第五章 XX 分行中小企业信贷风险管控的问题......................31
5.1 XX 分行中小企业信贷风险管控组织架构不健全.....................31
5.1.1 风控部门缺乏独立性和专业性........................................31
5.1.2 风控部门风险管理人员自主性不足.................................31
第六章 XX 分行中小企业信贷风险管控改进建议
6.1 健全中小企业信贷业务风险管理组织架构
6.1.1 强化风控部门的横向制约机制
应该遵循专业化、独立化、垂直化的原则，逐步提升风控部门的横向制约机制功能。在提升的过程中，应坚持以下四方面原则和要求：一是程序定位原则。要求承担中小企业信贷业务经营的各个人员、岗位和部门均有各自的分工任务，在授权范围内行使权力；二是相互制衡原则。即承担中小企业信贷业务经营的各个人员、岗位和部门之间相互制衡；三是严格落实风险部负责人派驻制要求，这就要求风险部负责人不能再是形式上的派驻制，而是实质上的省行派驻制，风险部门一把手直属于省行条线部门，实行垂直化管理，负责审核、评估 XX 分行的授信调查、审批和贷后管理，并向省行条线管理部门汇报。四是保证贷前、贷中、贷后三个环节专业人才数量的底线，确保每个环节都有专业的人才带动业务开展。针对中小企业专业人才的培育，XX 分行必须对人力资源管理进行改革与创新，组建全新的选人用人模式，健全银行内一系列人力资源管理机制，为能干事敢做事的人才营造一个良性工作环境。
6.1.2 建立职业化审查员制度
XX 分行成立至今，中小企业信贷业务审查人员更换多次，在成立之初就没有把审查工作作为与中小企业业务营销同等重要的工作来定位，近些年有一定好转，但仍有提高空间。在基层分行，审查工作不仅仅是风险把关和业务审查，还能对前台业务人员起到督导作用，因此对审查岗位人力资源要实施高配，并且审查岗位员工轮岗也要在所在部门内部交流，让成熟的审查人员能够处于审查岗位，最起码在审查部门，保证审查工作的基本平稳。另外在 XX 分行可以探索建立职业化审查员制度，审查员作为一个关键岗位，只有丰富的阅历才能驾驭，而在一个基层分行，审查人员一般只有一个最多两个，怎样让审查人员长期固定在一个岗位上持续性工作，是一个重要问题，XX 分行在该方向上无疑可以有进一步的作为。
工商管理论文怎么写
...............................
第七章 结论与展望
中国经济正在进入产业结构加速转型和升级的关键时期，近期政策重点强调培养大量“专精特新”小巨人企业，也体现出未来国家对中小企业的重视和扶持程度，这从宏观层面对银行体系信贷业务向中小企业客户倾斜提出更高要求，在此背景下，本文基于国内外中小企业信贷风险管控领域相关研究脉络梳理和方法论总结，结合笔者在 XX 分行多年风险管理部门相关实操经验和业务认知，通过问卷调查分析、问题梳理归纳、逐条提出针对性建议，以期对 XX 分行中小企业信贷业务风险管理层面带来一套系统性改革创新方案。
通过调查问卷分析归纳，本文对 XX 分行中小企业信贷风险控制问题进行了四个维度的定性和度量，具体呈现四大问题：首先是中小企业信贷风险管控组织架构问题，其次是中小企业信贷管控决策体系不完善，再就是中小企业信贷风险管理流程不利，最后是信贷管理系统信息化支撑较弱。针对上述四大方向性问题，笔者对各环节提出了针对性的改进建议：在组织架构方面，强化风控部门的横向制约机制，建立职业化审查员制度，强化专职客户经理队伍建设，从部门制衡、权责边界、人才结构优化等多个方面，系统性提升风控层面的要素占比。在决策体系方面，完善审查制度与流程、改革客户经理绩效薪酬体系、优化中小企业行业信贷指引，从宏观流程、微观动机，打造一套互相嵌套、正向反馈的统一决策体系。在风险管理全流程方面，严格落实贷前十必查，同时加入企业软实力跟踪评估维度；增强贷中审查程序的严肃性，推进审查表格化管理、优化信贷申报流程、实现动态回顾总结优化；加强贷后管理，从思想统一性、贷后管理制度强约束、监管追责机制、提高清收效果方面，系统性增强贷后管理的效果力度。最后，加大银行后台大数据 IT 系统投入力度，通过金融科技手段开拓数据维度，实现多渠道风控信息交叉验证，大幅增强中小企业信贷风控人工审核效率。
参考文献（略）