第1章公司概况
1.1公司组织构成
成都金卓农业有限公司成立于2009年8月6日，由李春福与李文样投资设立，注册资本1,000. 00万元，由股东分两期于2011年8月4日之前缴足。其中，李春福占70%，李文样占30%。2009年8月5日，经成都金正会计师事务所有限公司出具《验资报告》（成金验[2009]第077号）对股东的第一期出资予以审验，截至2009年8月4日止，已收到全体股东首期缴纳的注册资本合计500万元，其中：李春福认缴出资700万元，本次实缴出资350万元；李文祥认缴出资300万元，本次实缴出资150万元。
各股东均以货币出资。2010年8月25日，经成都金正会计师事务所有限公司出具《验资报告》（成金验[2010]第0177号）对股东的第二期出资予以审验，其中：李春福认缴出资700万元，本次实缴出资350万元，累计实际缴纳700万元；李文样认缴出资300万元，本次实缴出资150万元，累计实际缴纳300万元。2011年2月28日股东会议决议，吸收谢珍囡等9位自然人股东，增加注册资本2，000. 00万元。经成都金正会计师事务所有限公司出具《验资报告》（成金验[2011]第028号）对股东的出资予以审验，截至2011年3月22日止，变更后的注册资本3，000. 00万元，实收资本3, 000. 00万元。
公司《企业法人营业执照》注册号：510183000021492,由成都市邓崃工商行政管理局颁发；住所：成都市邓崃固骚镇仁寿村；法定代表人姓名：李春福；注册资本：人民币3，000万元；实收资本：人民币3，000万元；公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）；经营范围：农作物新品种的研究、培育、示范、推广（以上经营范围不含国家法律、法规和国务院决定禁止或限制的项目，涉及许可的按许可内容及时效经营，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）；销售不再分装的小袋包装农作物种子；收购销售谷物、油菜籽。营业期限：长期。
1.2公司治理与内部控制
1.2.1股权结构
目前，由于成都金卓农业有限公司、德润种业、碗碗香种业的整合尚未完成，股权情况信息请参见第一部分“公司的基本情况。德润种业、碗碗香种业目前均为李春福同一控制下的金卓农业的关联公司，截止2011年8月16日，金卓农业己与碗碗香种业的股东签订了股权收购协议，收购价款200万元，工商登记变更正在办理过程之中。同时，金卓农业对德润种业的收购也已启动，预期在9月份完成。
1.2.2治理结构
根据章程，目前金卓农业公司设置执行董事一名，监事一名。金卓农业公司尚未完全形成股东大会、董事会、监事会和高级管理层之间相互协调和相互制衡机制，尚未设置独立董事和董事会秘书以及审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，需要进一步完善公司治理机构，稳定公司管理层、降低代理成本、提升管理效率、增强公司凝聚力和市场竞争力起到非常积极的作用，有利于实现公司长期坚持不断地做大、做强中国來交水稻种业的战略目标，实现公司的长期可持续发展。
第2章公司业务情况
2.1行业与竞争概况
为了有助于理解金卓农业公司的业务情况，以下是根据相关资料整理的关于行业与竞争的相关信息。国务院农业行政主管部门主管全国的农作物种子工作，县级以上地方政府农业主管部门负责本行政区域内的农作物种子工作。农业部主管全国农作物种子工作，农业部种植业管理司种子管理处为国家种子管理机构。地方种子管理机构为隶属于当地农业行政主管部门的省、市级种子（总）站。
在杂交水稻领域，我国无论在育种技术还是制种技术上都处于国际领先水平，被誉为“东方魔稻”的我国杂交水稻品种不断优化，种业主体多元化的格局基本形成。然而中国水稻产业也面临种种危机与挑战，不仅集中度不高、经营分散，而且科研、生产、推广脱节，知识产权保护意识淡薄。小公司构架、小规模生产、小区域经营、无序竞争，使中国水稻种业缺乏核心竞争力。与此同时，随着经济的全球化，种业国际化是大势所趋。以种子资源为基础，以资本运作为手段，打破国家和地域界限，实现生产要素的最优配置，追求企业利润最大化，是跨国种业公司的发展目标。目前国外跨国种业公司在玉米、棉花、大豆制种上具有优势，现正逐步向我国水稻种业渗透。从1998年美国先锋国际进入辽宁后，一些跨国种业公司纷纷进入中国市场，中国水稻种业面临知识产权和市场双双丢失的严峻危机。而拥有自主知识产权的中国水稻种业还缺乏能与国外跨国种业公司相抗衡的大种业公司。
第3章 同业竞争与关联交易.................................... 42-44
3.1 同业竞争.................................... 42
3.2 关联方及关联关系 .................................... 42-43
3.3 关联交易及往来 .................................... 43-44
3.3.1 关联交易 .................................... 43
3.3.2 关联方往来.................................... 43-44
第4章 公司财务情况 .................................... 44-67
4.1 财务体系.................................... 44-45
4.2 财务报表编制基础 .................................... 45
4.3 主要会计政策 .................................... 45-50
4.4 公司主要税种和税率.................................... 50-51
4.5 报表主要项目说明.................................... 51-67
第5章 入股方案及投资收益测算.................................... 67-70
5.1 入股方案.................................... 67-69
5.2 投资收益预测 .................................... 69-70
5.2.1 预测假设前提.................................... 69
5.2.2 投资收益预测 .................................... 69-70
结论
新品种在逐步适应当地的土壤条件、气候条件和耕种方式过程中，其发展潜力与遗传优势将不断衰减，因此必须不断在种子培育上推陈出新；且随着育种技术水平的提高，种子新品种不断出现，加之同行业之间竞争激烈，新品种更新换代不断加快。同时，培育一个新品种周期较长，投入资金较大，一个新品种从开始选育到通过审定推向市场需5-8年时间，进入市场后，从产品介绍期到成长阶段需2-3年，而且新产品能否具有推广价值，能否充分满足一定环境条件的要求，必须经过田间栽培和生产试验，并按国家相关规定进行审定后才能销售，因此新产品幵发具有一定的不确定性。
通过对金卓农业公司的相关人员进行询问，对财务数据进行分析性复核，抽查相关会计记录，观察实物现场和审查协议文件等我们认为必要的尽职调查程序。从公司治理和内部控制、独立经营状况、人力资源、财务、风险等方面对公司有一个非常详细的了解从而制定出适合的融资方案。被投主体为金卓农业，金卓农业本轮融资预计增发股本约600万股，引入资金6000万元。投资方以货币形式认购金卓农业的新增股份，预计认购额度为公司引资后总股本4400万股的5%-10%, 220万股-440万股。金.卓项目是一个值得投资的项目，且融资方案切实、可行。