本文是一篇管理论文，笔者认为T农商行要在现有的同业负债融资渠道上进行开拓，T农商行可以利用在银行间市场公开发行同业存单等主动融资的方法来增加同业融资渠道，尽量增加同业融资的期限。
第一章绪论
第一节研究背景与意义
一、研究背景
流动性风险是商业银行在经营过程中绕不开的一道坎，自2008年开始的由美国次贷危机引发的国际金融危机向我们展现了银行的流动性如何一步步从过剩到紧缩，进而发生挤兑，最后对整个金融行业造成严重打击的过程。也是自此次金融危机后，流动性风险监管在2010年12月的巴塞尔协议Ⅲ中获得了与资本充足监管相媲美的位置，同时也额外设置了流动性覆盖率与净稳定融资比率等比率指标对其进行严格的把控。近年来，随着市场环境的发展，商业银行的流动性风险也成了各国相关的监管部门防范的重点对象。
由于我国在这些年来一步步加快推进利率市场化，导致作为商业银行传统主流的存款贷款等业务也在面临利息差逐渐收窄的困境，且受国内经济增长放缓影响，银行信贷业务规模增长困难，不良率增高，导致商业银行利润增速减缓。在此环境下，相对于贷款而言资本占用小，违约风险小同时期限也显得更为灵活的同业业务逐渐从一开始纯粹的流动性调节工具不断发展壮大并转变为商业银行全新的套利工具。而同业业务的过高的杠杆率、层层嵌套的业务模式、过量资金在同业市场空转等问题也给整个市场带来了更高的流动性风险。在2013年著名的“钱荒”事件到来时，全国银行间的同业拆借利率一度疯涨到30%，2017年监管部门出台的金融去杠杆政策也显示出了同业业务带来的流动性风险不容小觑，2019年的“包商银行接管”事件更是让中小银行同业存单一度被市场厌弃，令市场同业负债规模大幅萎缩也让在流动性水平本就处于紧张状态下的各个中小农村商业银行同业融资更加困难。
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第二节国内外相关文献综述
一、关于商业银行同业业务的研究
在西方的发达国家中金融业已经发展了较长时间，作为一类相对成熟的行业，西方学者们关于同业业务的研究也做的更早，Silber（1982）将影响同业业务发展的主要因素分为两种，第一种是作为内生影响因素的规避监管，第二种是作为外生影响因素的金融创新。Benston等（1994）认为商业银行应当加强与其他金融机构之间的合作，不应该只满足于以往的金融服务功能，商业银行需要改变原本的分业经营的方式，从而发展混业经营并一步步升级为真正的“全能银行”。Hedick（1994）在研究同业业务起因时构建了TRICK模型，该学者认为商业银行同业业务的发展动因主要有五大类，分别为：银行市场的相关技术进步、银行间的竞争、对利率风险的规避、对监管的规避、满足一定的资本充足率要求。Xavier Freixas(2000)在研究同业业务时发现商业银行一旦超出可控的范围盲目扩张其同业业务，可能会带来系统性的风险，但同时同业业务作为商业银行主流的流动性调节工具，其也会给资金头寸的补充带来的一定的便利，所以相关政府部门应当对商业银行同业业务进行适当的干预，而不是一味去禁止同业业务发展。Comes（2009）在研究影响同业业务发展扩大的因素时发现，为了获取较小的资金成本，商业银行通常会与有着相反资金需求的同业机构进行合作，这样一来可以在一定程度上减少价格摩擦所导致的交易机会的流失。而且银行会更倾向于与建立了密切联系的同业机构进行资金融通的交易。Darren Filson和SamanOlfati（2014）基于美国银行业21世纪头十年内同业业务变化情况的数据进行分析，研究并得到了同业业务不断发展创新及经营方式的变动是商业银行的部分经营风险来源的结论。
国内金融业发展较国外更晚，对于同业业务的研究基本是在进入21世纪后才开始进行，方泳（2006）通过对我国同业业务的研究，发现同业业务的发展能够在一定程度上增加银行创利方式、降低银行资本的占用、拉低整体风险、增强服务，并且同业业务有着不断创新的可能。肖崎，阮健浓（2014）对我国存在的同业业务做了分类，在资产与负债端划分了同业业务的八大种类。肖小和等（2014）基于我国2013年各家上市商业银行的年报进行了数据归纳，发现我国同业业务发展存在一定隐患，而政府需要规范这些业务的发展并将同业流转的资金引向实体经济发展中同时对此给出了一些建议。
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第二章概念界定与理论基础
第一节概念界定
一、同业业务
（一）商业银行同业业务相关概念
同业业务这个概念可以说相当宽泛，而国内相关监管部门在2014年联合发布的文件中将同业业务定义为我国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，这些业务类型多种多样，但总体上可以进行以下几类的划分：同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等同业融资业务和同业投资业务。
基于商业银行的资产负债表是否可以反映这一点，同业业务也有广义和狭义的解释。中国金融机构之间的交易一般广义上可分为信托贷款、委托定向投资、应收账款和其他交易。狭义上包括两个类别也就是分为资产负债端表内同业业务。由于广义的同业业务一些种类不好统计，可以获取的数据太少，保密性较高，难以审查和确定，所以本文中主要分析的是狭义的几种。
（二）商业银行同业业务分类
根据资产负债表中会计科目的不同设置，我国目前可以将同业业务区分为同业资产业务和同业负债业务。
同业资产可以分为四类，分别为存放同业、同业拆出、买入返售、其他同业资产。表2-1是同业资产会计科目分类介绍。
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第二节理论基础
一、同业业务相关理论基础
（一）合作竞争理论
20世纪80年代，出现了一种新的公司治理理论，它克服了传统的零和博弈，从合作的角度探讨了竞争，也就是合作竞争理论。美国学者Bailey Neller和AdamBrandenberg将联合竞争描述为不同于以往的合作和竞争规则反而是将两者优势结合在一起的方法。合作竞争是一种寻求利润最大化并在经济、技术、组织和其他方面与其竞争对手合作，实现共赢的局面。不同类型银行之间的合作和竞争可以实现彼此长短互补、资源共分，业务运营组织协调，提高银行的综合竞争力。商业银行可以通过合作和竞争提高整个银行系统的利润，不同类型的银行合作可以根据其对合作的贡献进行利润划分。商业银行之间的合作可以通过创造新产品、技术创新和管理创新，为银行的整个业务链带来最大的附加值，而这是无法独立实现的。银行正式应用合作与竞争理论与多家银行和其他金融机构合作时，可以使每家银行都能根据自己的分工分享更多利润。例如，信贷额度不足的银行可以选择与客户资源和信贷担保不足的银行合作从而为客户提供充足资金，各方可以在整个业务流程中获利，实现共赢。
（二）资产专用性理论
Williams最先引用资产专用性概念并用其对交易行为进行分析。这位学者将资产专用性定义为在不损失生产价值情况下,资产被使用于不同目的和不同用户开发的程度。商业银行需要资金、设施、信息、人力资源和技术等不同资产。不同的商业银行将资源根据不同的交易对手进行配置并竞争。正是通过不同金融机构的优势资源进行互补，金融机构才能最大限度地发挥其合作优势并在此过程中获得效用。
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第三章T农商行同业业务及流动性风险现状···········17
第一节T农商行同业业务基本构成··················17
第二节T农商行同业业务发展现状··················19
第四章T农商行同业业务对流动性风险影响实证研究·······24
第一节模型选取与指标选择·····················24
一、模型选取···························24
二、指标选择···························24
第五章结论与建议······················31
第一节结论····························31
第二节建议····························32
第四章T农商行同业业务对流动性风险影响实证研究
第一节模型选取与指标选择
一、模型选取
流动性风险压力测试是指商业银行在一些假定的压力情景下，测算自身流动性风险的缺口，判断和分析银行流动性风险的管理现状，从而有针对性采取的不同的应对措施增强自身流动性风险管理的管理，提高银行的流动性风险承受能力。本文采用虚拟情景分析方式进行流动性压力测试，即设想某些未来可能发生的极端情况，以此为基础进行情景假设，开展压力测试，测量多个风险因素同时发生变化对银行流动性风险暴露和承受风险能力的影响。采用这种流动性压力测试方式可以更好测算在虚拟的情景中银行未来可能遭受的流动性风险压力，进而帮助商业银行拟定应急预案。本文选取了银保监会对于商业银行开展流动性压力测试的指引中的压力测试模型构建方式，采用现金流模型、流动性缺口模型、优质流动性资产变现模型、风险缓释前后模型共同构成本次压力测试模型。
二、指标选择
（一）流动性压力测试风险因素指标选取
在选择本次流动性压力测试所用的风险因素指标中，本文参考银保监会对于商业银行开展流动性压力测试的指引，从负债方风险因素中选择了同业负债规模下降因素，从资产方风险因素中选择了同业交易对手违约导致到期资产无法收回、优质流动性资产折现或质押难度上升等因素。同时，如图4-1所示，T农商行贴现资产规模过大，贴贷比过高，已连续三年超出当地省联社规定的10%，而在2021年末的贴现资产中转贴资产规模远远大于直贴资产。毫无疑问当同业市场受到冲击时，过高的转贴资产规模很可能会出现转贴银行承兑汇票承兑行到期无法兑付情况，因此本次压力测试中将到期的转贴现银行承兑汇票承兑行违约纳入风险因素中。
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第五章结论与建议
第一节结论
从本文的研究结果来看，能够充分反映出T农商行同业业务变化情况对其流动性风险影响，现作如下归纳总结：
在T农商行同业业务的发展现状角度，随着其同业业务的资产规模不断增加，同业负债难以跟上其资产规模，同时投资长期资产融入短期负债的方式也造成了期限错配越发严重，存在的流动性风险问题不容忽视。再加上该行为了满足各级监管部门对其信贷规模的指标，从市场上收入大量收益较低难以转让的转贴现资产，导致T农商行流动性风险持续增加。T农商行非常看重自身同业业务的发展，同时为了弥补信贷上的收益下行不断抵抗严监管同业业务的收缩政策，使得自身同业业务的资产规模不断正增长。但通过本次T农商行同业业务变化对流动性风险影响进行分析，发现其主要面临着同业资产占比过大，同业融资能力差，贴贷比过高，资产负债期限错配严重等导致流动性风险不断增长的问题。
而以近些年的国家监管政策实施情况来看，无论是人行还是银保监会都发现了商业银行商业银行盲目扩大同业业务规模引发的各项风险，同时也在实行各式各样的政策措施对于同业业务作出各种监管保护措施。但是显而易见的是商业银行想要向过去一样靠着同业业务规避监管套取大量收益已经越来越难实现。作为流动性水平本就较为薄弱，抵抗风险能力更差的各中小区域性商业银行更应改变自身业务发展策略，降低对同业业务盈利的预期，不断优化资产负债结构改善期限错配，提升自身流动性管理水平，从而去迎接新市场环境下越发严峻的风险考验。
参考文献（略）