PRCB信贷风险管控研究

第1章导论

1.1选题背景及意义
1.1.1选题背景
近年来,为不断顺应金融行业发展和变革的客观要求,各家及各级农信社渐渐开始走股份制改革么路,拟将现行合作制下盈利空间较小的模式转变为具有更大空间的新的盈利模式,在送样的趋势和背景下,PRCB改革的步伐走在了前列。但是,对于正面临转型期和后金融危机时期的中国经济新常态,PRCB在响应国家信贷政策、计划及需求,进一步扩大金融服务的同时,如何更好的探寻新的利润增长点,管理和控制好信贷风险就显得尤为重要。
PRCB在2011年末顺利改制转型,到2014年末,资产总额达78.75亿元,较改制转型时增加19.%亿元,增幅33.%%;负债总额达69.10亿元,较改制转型时增加17.69亿元,增幅34.41%,其中各项存款余额62.68亿元,较改制转型时增加20.49化元,増幅48.57%。送样的资产负债规模,对于仅有30万人口、却拥有韦家独立法人金謡机构的平罗县来说实属不易,但近几年来,伴随着PRCB的改制转型,其资产负债规模在以远高于县域平均水平的速度扩张的同时,不良资产也在大幅增加。到2014年末,PRCB不良贷款己高达5.17亿元,较改制转型时增加4.70亿元,增幅1000%,不良占比9.62%,较改制转型时増加8.27个百分点。信贷风险的不断加大,且不断由小额向大额演化,已影响到PRCB各项业务的稳健经营和改制成果的巩固,也使PRCB的对外影响力和社会公信力蒙受了一定的损失。特别是宁夏吉兴煤制品有限公司及其关联人的4,500万元、宁夏崇川煤业有限公司及其关联人的3,500万元、宁夏常能达焦化有限公司及其关联人的8,000万元等信贷资产因企业主跑路形成不良,宁夏金海永和泰冶化有限责任公司及其关联人的12,555万元、内蒙古百建水泥有限责任公司及其关联人的8,580万元、宁夏天凤海煤炭有限公司及其关联人的7,207万元、宁夏鸿昌工贸有限公司及其关联人的6,500万元等信贷资产因经济形势变化、产业结构调整相继形成不良,小建筑、小煤炭等行业信贷资产因全市经济增速下滑、交易量下降形成不良,小微企业及企业主等信贷资产因产品价格下降、资金链断裂、担保圈风险迅速传染造成不良集中爆发等的发生,使PRCB在信贷业务风险管控方面遇到了前所未有的挑战。
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1.2研究思路和方法
1.2.1研究思路
本文的基本写作思路如下;首先,围绕PRCB信贷风险管控的现状,对信贷风险的来源和成因、管控信贷风险的基本策略和内容、以及其他相关理论进行梳理和概括,明确对信贷风险管控论证研究的理论依据;其次,根据实际情况对PRCB的组织架构及管理情况、信贷风险管控现状进行分析考察,查找问题与不足,并分析成因;再次,根据分析考察,提出解决PRCB信贷风险管控问题的思路、具体方法以及实施的对策建议;结尾,在综合分析概括的基础上,得出本文的论断。
1.2.2研究方法
本文主要从理论层面对PRCB的信贷风险管控进行研究:即用将定量分析和定性分析结合在一起的方法,采用文献资料法和理论分析法,对PRCB信贷风险管控进行深入的研究。一方面,通过进行信用分析和运用风险识别理论,提出判断客户资信状况的统一评价标准和科学方法,W帮助银行选择信誉更好的客户、识别风险较大的客户,维护商业银行客户群体中拥有较大贡献的,赢得优良客户的真正信任,把商业银行客户资源维持在较高的水平;另一方面,运用差异化信贷政策及管控方式,通过信贷风险回避、转嫁、分散、自留等策略提出差别化、多样化的信贷风险管控措施,其中信贷风险回避包括竖持审慎性原则和进行科学的评估审查,信贷风险转嫁包括担保转嫁和保险转嫁两种,信贷风险分散包括地区分散、行业分散和客户分散。
本文所采用的研究框架如图1-1所示;

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第2章信巧风险管控理论概述
2.1信贷风险概述
对于商业银行来讲,风险即为将来产生损失或收益的可能性或不确定性,是广义的风险。风险既是损失的原因,也是盈利的基础,利用风险的可营利性是商业银行赖以生存的基础。银行自诞生W来,风险就与之相伴,显而易见,在所有的风险中,信贷风险是银行面临的最主要风险。那么什么是信贷风险,即商业银行在信贷业务发展过程中,往往存在大量不可控因素,内部经营情况和外部环境变化均会对商业银行风险评估体系产生影响,一旦风险因素产生,会导致银行经济利益遭受不同程度损失。信贷风险从头至尾串联着商业银行各项业务的运行及发展,简单的规避与消除风险并非是商业银行管控信贷风险的最主要手段,相反,通过对信贷风险的管理和行之有效的控制从而获得盈利才是商业银行管控信贷风险的最终目的。就像花旗银行前总裁WalterWriston曾表示,没有银行家能做到完全规避风险因素,有效管理风险才是他们的主要工作任务。
2丄1信贷风险的来源
信贷风险是从信贷资金的循环运动过程中产生的,根据马克思《资本论》的讨论,信贷资金的运动是这样一个过程,即是一种保存自己的运动,并在执行其职能后,回到最初的支出者之手,这项活动的发生是以补偿为条件的,简单来说就是贷和借的运动。同时,马克思《资本论》指出,信贷资金无非是在两种情况下的转移:第一,它在经过一定时期后流回到起点;第二,在完成资本的流回时,同时就达成了有效利用剩余价值的发展状态。图2-1即是银行信贷资金正常运转过程的流程图。

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2.2信贷风险管控的基本策略及内容
对商业银行而言,如何有效运用资金就是其信贷业务经营活动的体现,在这样的经营活动中,商业银行可以依据不同的情况、采取不同的措施来管控其信贷风险,回避、转嫁、分散便是商业银行管控信贷风险的最基本策略。
2.2.1信贷风险的回避
为确保其所投放信贷资金的安全,商业银行要做到积极主动回避那些可以避免的风险,这就要坚持审慎经营原则。审慎经营原则是作为一种对社会经济金融有着相当程度影响力的、银行最需要的原则而存在的,因为对风险的偏好程度是商业银行和其他生产流通企业最大的不同,具体来说就是,其他生产流通企业可根据其战略发展目标,不断调整其风险偏好程度,比如在企业经营初期,为站稳根基,一般企业可以l选择收益较低、风险也较低的业务进行经营,而在企业具有一定的规模效应和风险承受能力时,为较快的壮大企业实力,则可以选择风险较高、收益也相对较高的业务;但对商业银行而言,因为其经营资金的特殊性,需要一直将自己定位为一个风险规避者,在最低的风险状况下获得合理的收益才是它毕生所追求的。所W回避是商业银行管控信贷风险最直接的策略。
2.2.2信贷风捡的转嫁
商业银行在将信贷业务发放给借款申请人之初,即承担起了客户出现不能按期还本付息、不按借款用途使用信贷资金等违约情况,如此,银行不仅要运用信贷风险的回避策略防范风险的发生,更要想尽一切办法转嫁信贷风险,即在借款申请人出现信用风险的时候,通过担保、保险或其他形式将可能的信贷风险转移给他人,而不是一味的完全回避所有风险,因为商业银行的产生就是为了经营风险并从中获取收益。
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3PRCB信贷风险管控的现状及其存在的问题................14
3.1PRCB简介................14
3.2PRCB信贷风险管控概况...................16
3.3PRCB信贷风险管控中存在的问题...................17
4PRCB信巧风险管控问题的成因分析...............21
4.1历史原因与现实原因................21
4.2内部原因与外部原因.................23
5信货风险管控的具体方法和实施内容...............26
5.1确定信贷业务战略定位................26
5.2修订完善信贷管理制度................29
5.3建立客户风险评价系统...............30
5.4实行信贷监督制衡机制.............33

第6章解决PRCB信贷风捡管控问题的对策

面对国际和国内经济形势非常复杂的不利局面,经济低迷的压力不断增加,再加上国家进一步加大经济结构调整和金融改革,可W说,PRCB目前所遇到困难和挑战是前所未有的,所面临的不仅仅是一个发展问题,更是一个生存问题,反映及时、应对科学,才会在新一轮金融改革发展中站得更稳、发展得更好;反应滞后、应对不力,必将被无情的市场法则所淘汰。特别是对待信贷风险管控问题,要着眼于"抓基础、防风险",以不断巧实基础管理工作"和"小额度、大群体、多行业"为信贷业务营销的思路,切实推斤精细化管理,从而有效的管控各项信贷业务,并促进各项业务的可持续发展。

6.1加强信贷队伍建设，夯实风险管控前提
信贷业务是由人来管理的,要解决其风险管控问题,首先也要从人来着手,即要加强信贷管理队伍建设,并高度重视对信贷从业人员的建设与管理,不断提高信贷队伍的整体素质,创造一个思想水平过关、业务能力合格的信贷队伍。
首先,要严格选聘并管理每一位信贷从业人员。明确各个岗位信贷从业人员的工作职责和岗位技能要求,并对每一名拟聘用的信贷从业人员的都进行严格考核,符合条件、考核通过,且经过一定期限的试用合格后方可录用上岗。如作为一名信贷业务客户经理,至少要具备一定学历、多年银行从业经历,熟悉金融业政策、法规,且道德素质良好;作为一名信贷业务风险经理,除需具备客户经理所具备的基本条件外,还要具有一定期限的信贷工作经验,并无劣迹。彻底掠弃多年来无论年龄、无论专业、无论学历、无论经验等人人都可以从事信贷工作的观念。同时,还要加强信贷从业人员的行为规范管理,在日常工作中,工作人员不能刻意隐瞒用户的实际信息,如果将虚假信息提交给银行审核单位,一经发现,坚决严肃处理,端正工作人员的良好工作态度。一旦因为工作人员的主观行为导致银行利益遭受损失,要追究当事人的具体责任。对参与融资性担保公司、小额贷款公司、典当行以及各类投资理财类公司等机构进行的民间借贷活动,以及参与高利转贷、非法集资等违法活动的,立即调离岗位,并移交司法机关处理。
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第7章结论

7.1主要结论
随着经济全球化和金融国际化趋势的继续深入发展,我国金融行业不断融入世界金融发展大潮,这必将推进银行业的迅速发展,但同时,这也加剧了金融环境的变化,作为地方性的农村商业银行,相信PRCB只要通过坚持不懈的努力实现自身竞争力的不断提高,进而就可以继续促进自身的繁荣和稳健运行。这同样需要PRCB在不断发展和创新的同时,特别注重信贷业务的风险管控,从而实现他的持续稳健经营。
很显然,随着经济社会的不断发展,信贷业务已经成为银行业务体系中的重要组成部分,是银行的利益收入主体渠道。银行综合市场竞争能力由信贷业务发展状况决定。在长期发展过程中,PRCB在给银行创造巨大利益空间的同时,也带来较大的信贷管理风险,盲目、随意的贷款发放,导致银行不良信用贷款现象直线上升。粗放式经营管理模式会影响信用资产质量,是银行经济利益受到巨大损失。因此,加强信用资产控制风险体系建设,不断塑造良好的企业信贷文化,创新工作流程,提高贷后管理力度,为实现信贷管理最终发展目标奠定坚实基础。PRCB应当以此作为主体工作目标,在实际工作过程中加以贯彻落实。
然而和所有人一样,笔者的认识也是有限的,针对PRCB信贷风险管控的研究,依然需要进一步通过时间和实践去不断改进、不断完善、不断优化。
参考文献（略）