第 1 章 绪论
1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
改革开放以来，我国创造了经济高速增长的奇迹，2016 年中国为全球经济增长做出了 41% 的贡献，这种高消耗、低产出的生产方式会消耗大量资源、破坏生态环境等，高速增长的发展模式亟待转型升级。随着我国经济发展的要素条件发生变化，不平衡、不协调和不可持续的粗放型经济发展模式引起的生态问题日益突出，环境污染已成为制约我国经济发展的重要“瓶颈”，引起了学界和政府的高度重视，环境保护已经成为我国经济发展的基本国策。
国务院办公厅 2016 年 11 月 24 日印发了《“十三五”生态环境保护规划》，强调“十三五”期间，生态环境保护面临重要的战略机遇。经济社会面临多种发展问题，实现经济增长与生态环境相互协调的可持续发展成为战略目标，解决多阶段、多类型和不同领域的生态环境问题成为绿色发展的基础。提高环境质量，加强生态环境综合治理，融入“绿色发展”理念，实施创新驱动，实现经济发展模式的转型升级，推进绿色化与技术创新的融合发展是当前的核心任务。
资源型企业在我国要素投入拉动经济增长阶段为区域及国民经济增长贡献了巨大的力量。由于资源型企业长期赖以生存的自然资源具有耗竭性，加之资源配置不合理、经济发展内在驱动力匮乏导致可持续发展难以维系。然而，当经济进入新常态，倒逼资源型企业转型升级，环境保护、绿色生产是资源型企业唯一的生存之道。
(1) 资源型企业经济发展实现可持续发展模式的需求迫切。
资源型企业在拉动经济增长的同时，生产过程中存在的能源消耗大、污染排放量大、生产效率低等问题也日益凸显。经济高质量发展背景下，“淘汰落后产能、实现绿色发展、生产清洁型产品”成为主旋律，环境保护已经成为我国基本政策，自然资源本身的耗竭性使得资源型企业的经济发展模式转换需求迫切，生产高附加值产品，抢占市场份额是资源型企业提升竞争力的有效手段。基于国家经济高质量发展的战略要求和自身可持续发展的需要，资源型企业经济发展动力转换提出必须以绿色创新为新的驱动力。如今，资源型企业从要素驱动向创新驱动转变表现为从资源依赖向绿色发展的转型，这是实现资源型企业转型升级的重要路径，同时也是维持生态环境稳定、确保区域协调发展的重要措施。
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1.2 研究目标与内容
1.2.1 研究目标
环境保护的重要性使其必然会对资源型企业可持续发展产生约束，因此实施绿色创新驱动，提升资源型企业综合竞争力成为本文的研究目标。通过分析环境管制影响资源型企业绩效的内在机理，分别从经济绩效与环境绩效两个方面入手，检验环境管制在绿色技术创新与资源型企业绩效之间起到的部分调节作用，从而最终从理论和实证两个方面验证环境管制、绿色技术创新与资源型企业绩效之间的关系，为资源型企业转型升级提供参考和建议。
1.2.2 研究内容
本文分为三个部分，共六章来开展。第一部分：上篇，研究理论篇，主要包括：第一章，绪论。第二章，概念界定与文献综述。第三章，理论基础与影响机制。第二部分：中篇，实证分析篇，主要包括：第四章，研究方法。第五章，实证结果与分析。第三部分，下篇，政策建议篇，主要包括：研究结论与对策建议。
第一章：绪论。本部分结合我国绿色创新发展战略、资源型企业发展模式亟待转型升级的研究背景，在此基础上阐述经济发展与环境保护协调发展的研究意义，阐述文章研究思路、研究方法与研究内容，提出本文的创新点。指出绿色技术产创新是我国资源型企业提升企业竞争力的有效手段。
第二章：概念界定与文献综述。本部分首先对资源型企业、环境管制、绿色技术创新与企业绩效等相关概念进行界定，同时对研究环境管制、绿色技术创新与资源型企业绩效之间关系的文献进行梳理。
第三章：理论基础与影响机制。提出本文涉及的资源基础理论、外部性理论以及绿色技术创新理论等理论基础，并对环境管制、绿色技术创新与资源型企业绩效三者之间的内在机理进行分析，为后续研究奠定基础。
第四章：研究方法。明确样本选取与数据来源，通过研究设计模型构建实证检验环境管制、绿色技术创新与资源型企业绩效之间的关系。
第五章：实证结果与分析。本部分应用 Stata15.0 软件以我国资源型企业为样本，检验环境管制、绿色技术创新与资源型企业绩效之间的关系。并在此基础上进行稳健性检验。
结论：本部分基于实证结果得出环境管制、绿色技术创新与资源型企业绩效之间关系的相应结论，从资源型企业自身与政府两个视角提出相应的对策建议，最后多角度指出本文可能存在的局限性或不足，以期为进一步深入研究提供参考建议。
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第 2 章 概念界定与文献综述
2.1 概念界定
2.1.1 资源型企业
资源型企业 (Resource Based Enterprises) 是指：以开发与加工液态矿产、气态矿产和固态矿产为主业、以资源经营为基础，“开发”与“开采”拓展业务范围、凭借资源优势获取超额利润，抢占市场份额、提升竞争力而实现经济效益的企业，主要集中在煤炭开采和洗选业、石油和天然气开采业、金属冶炼及压延加工业、电力和热力生产等行业，且这类企业高能耗、低产出的生产方式造成了资源枯竭、环境污染等问题，其发展模式亟待转型升级。
本定义包含三个层次：第一层是对资源型企业内涵的界定。张复明 (2017)认为，主要指开发和利用液态矿产、气态矿产和固态矿产的企业。“资源型经济”理念认为资源是一个国家或地区的重要战略资源，工业化发展初期的支柱产业，对拉动国民经济发展做出了卓越贡献。第二层是强调资源型企业发展不仅局限于液态矿产、气态矿产和固态矿产的开采和初级加工，但更加关注企业成长与经济效益。优化生产流程、工艺、提高资源利用率、生产高附加值产品，通过技术研发提升资源型企业竞争力。第三层是资源型企业发展面临的瓶颈。资源耗竭、环境污染已经成为制约我国经济发展的“瓶颈”，环境保护已经成为基本国策，在此背景下，资源型企业以资源优势获取超额利润的市场竞争方式亟待转变，绿色技术创新成为资源型企业实现可持续发展的重要路径。
因此，资源型企业的发展战略必须融入“绿色”和“创新”两个理念，进一步将环境污染负外部性内部化，通过绿色技术创新实现区域经济的可持续发展。
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2.1 文献综述
2.1.1 环境管制与资源型企业绩效
随着环境污染问题日益突出，强制性环境管制成为政府的主要监管手段，通过制定环保法律法规与企业污染排放标准等制约企业的环境违法行为。排污费是目前衡量环境管制的重要指标，政府借助市场机制，制约企业进行污染排放，激励企业增加环保投入，降低污染排放率。学者们对于有关环境管制与资源型企业绩效之间的关系研究也在不断深入。
(1) 从经济绩效视角，主要分为正相关与负相关。
当企业面临环境管制，高额的违规成本促使企业增加研发投入、履行环保责任，一方面有利于企业社会形象的提升，另一方面通过技术研发生产高附加值产品、抢占市场份额，有利于企业经济绩效的增长。马中东等 (2010) 认为：环境管制促使企业増加环保投入，生产环境友好型产品，提髙企业竞争力。马海良等(2012) 以长三角区域为研究对象，发现环境管制能够显著促进区域经济发展，提升产业绩效，超过进行环境保护投入的成本。李树等 (2016) 以重污染企业为研究样本，从公司治理角度深入研究环境管制、企业治理与企业经济绩效之之间的关系，发现环境管制对企业经济绩效具有显著的正向效应。
也有部分学者经过研究发现，赵红 (2007) 通过研究环境管制与企业竞争力的之间的关系后指出，环境管制会増加企业的额外生产成本，挤出企业的其它效率投资，导致企业利润率的下降。林伯强等 (2010) 认为资源依赖性会阻碍企业进行转型升级，强制性环境管制引导企业进行绿色生产、开发新能源，有利于环境保护。但对于企业经济发展来说，能源结构的改变意味着生产成本增加，必然会对企业经济产生负面影响。涂正革 (2019) 经过研究发现，环境管制政策制定的排污费标准降低了企业绩效。
(2) 从环境绩效视角，大部分学者认为环境管制会对促进企业环境绩效的提升。对于资源型企业而言，粗放型发展模式的弊端日益凸显，资源耗竭、环境污染问题引起了政府和学界的高度重视。在研究环境管制对资源型企业绩效的影响，不能只关注于经济利润，环境质量的提升同样应该受到关注。环境管制是政府进行环保约束的强制性手段，促使资源型企业履行环保责任、提升环境管理水平，实现节能降耗。为了进一步研究环境管制对资源型企业环境绩效的影响效果，大部分学者对环境绩效的衡量指标进行量化。张建升 (2016) 以环境全要素生产率来进行衡量，发现环境管制正向促进了企业环境绩效的提升。邱士雷 (2019)认为环境管制对企业环境绩效的影响存在不确定性，政府适度合理的环境管制能够统筹兼顾经济绩效和环境绩效。
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第 3 章 理论基础与影响机制 ...............................15
3.1 理论基础 ...................................15
3.1.1 资源基础理论...............................15
3.1.2 外部性理论..........................15
第 4 章 研究方法 ...........................21
4.1 样本选取与数据来源 .........................21
4.2 变量选取 ................................22
第 5 章 实证结果与分析 .......................26
5.1 相关性分析 ......................26
5.2 描述性统计 ............................26
第 5 章 实证结果与分析
5.1 相关性分析
对文中涉及的变量进行相关性分析，验证每个变量之间的直接关系，结果如下表 5-1 所示。可以看出各变量之间的线性关系及其相关性系数，环境管制与企业环境绩效 (r=0.110，p<0.01)，绿色技术创新与企业经济绩效 (r=0.265，p<0.01)，环境管制与绿色技术创新 (r=0.124，p<0.01)。这表明环境管制对企业的环境绩效有正向的促进作用；绿色技术创新与企业经济绩效显著正相关；其他控制变量也与企业经济绩效或者环境绩效呈现一定的相关关系，说明选取的控制变量具有合理性。进一步进行方差膨胀因子 (VIF) 检验，方差膨胀因子值均在 0到 2 之间，由此可知本文构建的模型不存在多重共线性问题。
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结论
1. 研究结论
本文在梳理国内外相关文献的基础上，基于资源基础理论、外部性理论、绿色技术创新理论等相关理论，对环境管制、绿色技术创新与资源型企业绩效三者之间的影响机制进行分析，选取 2009-2018 年沪深 A 股资源型上市公司作为研究样本，进行实证检验。主要结论如下：
(1) 从经济绩效来看，环境管制促使企业增加环保投入，运营成本增加，而绿色技术创新通过优化生产流程与资源配置，帮助资源型企业以高附加值产品抢占市场份额，提高企业经济绩效。
(2) 从环境绩效来看，环境管制能够显著提升资源型企业环境绩效。从企业环境战略选择的视角来看，环境管制促使资源型企业加大环保投入，履行环保责任，实现绿色化管理，提高资源型企业经济价值与环境绩效。在环境管制背景下，环保责任响应了国家绿色发展战略，维护了企业公众形象，其目的是提高企业经济、社会、环境等方面的综合收益。
(3) 绿色技术创新是资源型企业获取持续竞争力，提升企业绩效和实现高质量发展的唯一路径。一方面，尽管绿色技术创新会增加资源型企业的生产成本，但通过绿色技术创新优化生产流程、工艺，提高资源利用效率，实现节能减排，帮助资源型企业获得持续性的竞争优势，有利于其经济绩效的提升；另一方面，资源型企业通过绿色技术创新生产高附加值产品，抢占市场份额，提升企业价值。
(4) 环境管制对绿色技术创新与资源型企业绩效之间的关系起到部分调节作用。资源型企业在国民经济中占有重要地位，是政府环境管制的主要执行对象，环境管制能够有效调节资源型企业自身利益与生态文明建设之间的关系，实现资源型企业经济发展与环境保护双赢。
参考文献（略）