1 引 言
1.1 研究背景及意义
普惠金融是一种金融发展理念，目的是向社会各阶层，尤其是社会弱势群体提供全方位、有效的金融服务。理论和实践研究经验已经证明，普惠金融能够有效促进贫困地区脱贫，增加低收入人群的收入，有效解决金融排斥问题。近年来，我国逐渐开始重视普惠金融的发展，2013 年 11 月，党的十八届三中全会通过了《关于全面深化改革的若干重大问题的决议》，其中明确提出：“发展普惠金融，鼓励金融创新，丰富金融市场层次和产品”。这是首次把“普惠金融”提升到国家战略层面的高度。2014 年 9 月，中国人民银行依据普惠金融联盟《玛雅宣言》，积极开展普惠金融宣传与合作、从国家层面制定普惠金融发展战略，引导我国普惠金融健康发展。2016 年 1 月，国务院印发《推进普惠金融发展规划（2016-2020年）》，同年 9 月，《G20 数字普惠金融高级原则》、升级版《G20 普惠金融指标体系》相继发布，推动普惠金融发展进入崭新阶段。甘肃省地处西北内陆，自然环境较为恶劣，农业生产基础薄弱，贫困人口较多，脱贫难度大，农村地区的金融排斥问题突出。深入开展金融精准扶贫战略，推动普惠金融在甘肃省农村地区的发展，对于缩小城乡差距，促进农村地区的经济发展和提高农民收入水平具有重要意义。甘肃省委、省政府高度重视发展普惠金融，不断加强对农村金融发展的引导，颁布并实施了《关于加快推进农村金融创新发展的意见》、《关于进一步加强农村金融服务的意见》等系列文件，制定了《甘肃省普惠金融发展规划（2014-2018）》，这些政策的实施颁布为普惠金融的发展指明了方向，让普惠金融体系更具包容性和服务性，有力地促进了甘肃省普惠金融的健康发展。
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1.2 文献综述
不同主体对普惠金融从不同维度进行了研究，普惠金融的内涵也不尽相同。2005 年，是联合国命名的“国际小额信贷年”，联合国提出“普惠金融部门”的概念，指出可以通过完善金融基础设施，将金融服务扩展到贫困地区和低收入群体，为他们提供合理、方便的金融服务。世界银行（2008）认为，普惠金融其意在指不以价格、非价格等因素阻碍社会各阶层获取全面、便捷的金融服务，衡量指标有贷款、存款、汇款、支付及保险等金融服务的可享有性。世界银行扶贫咨询专家组（CGAP，2011）认为，普惠金融是指所有层次的人群，包含那些排斥在金融服务体系之外的群体，均可以通过正规的机构得到贷款、存款、汇款、支付及保险等基本金融服务。Chakaravathy（2011）认为，普惠金融指的是保证社会各阶层群体可以获取符合自身金融需求的产品及服务，特别是对于那些弱势群体和贫困群体，他们往往排斥于正规金融机构提供的金融服务和产品之外，因此需要确保他们能够以公平公正的方式获得低成本的金融服务。Robert（2012）从微观和宏观两个方面对普惠金融与金融稳定关系做了解释。从微观方面来看，发展普惠金融在一定程度上可以增加居民的储蓄存款余额，让更多的中小企业形成良好的财务体系；从宏观方面来看，普惠金融能够通过增加社会储蓄规模来提高金融机构服务的效率，促进经济更有弹性和稳定性。
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2 普惠金融的相关理论分析
2.1 普惠金融的内涵及特征
2.1.1 普惠金融的内涵
普惠金融是通过建立一个完整的金融服务体系，使排斥在正规金融体系以外的中小企业、低收入人群等社会群体享受到价格合理、全面高效的金融服务。普惠金融并不是传统意义上的扶贫模式，它强调要从金融机构内部经营模式出发，提高金融服务的效率与风险防控意识，提供满足不同层次需求的多元化金融产品和服务，实现金融机构与普惠金融需求群体的互利共赢。普惠金融是小额信贷和微型金融的延伸和发展，它并不是一个孤立单一的金融体系，而是强调所有金融机构以多种方式有效参与，既包括传统银行类金融机构，也包括那些被边缘化的微型金融机构。普惠金融在多种金融机构的参与下，将有限的金融资源合理有效地进行分配，使所有群体合理的金融需求得到充分满足，从而消除传统金融体系中存在的二元结构，改善贫困群体的生活质量，提升中小企业的融资效率，推动社会的可持续健康发展。
2.1.2 普惠金融的特征
普惠金融业务具有全面性和多样性，包括储蓄存款、支付结算、理财投资等，为了更好的发挥普惠金融的功能，必须提高服务过程中的技术及理论指导，从而提供更加准确、快捷的金融服务，满足不同群体的金融需求。普惠金融强调将金融服务对象覆盖到所有阶层和群体，无关性别、年龄、穷富、身份地位等，让被排斥在正规金融体系之外的中小微企业、低收入者也能享受到普惠金融提供的优质服务，这体现了普惠金融具有公平性、包容性的特征。
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2.2 金融发展理论
普惠金融是金融发展理论在现阶段的发展和突破，金融发展理论经过半个多世纪的演变，先后形成了金融结构论、金融抑制与金融深化论、金融约束论等发展理论，研究侧重点也逐渐由宏观层面转向微观层面。通过梳理金融发展理论的发展脉络，可以充分了解普惠金融的理论基础。20 世纪 60 年代，金融结构理论为金融发展理论的形成奠定了基础。该理论由 Goldsmith 在他的代表著作《金融结构与金融发展》中首次提出，在书中，他对金融发展与经济增长的关系进行了详细的实证研究，提出了用金融相关比率来表示金融结构的变化，并论证了可以通过金融资源的有效配置，来促进和改善经济增长。金融结构论中的金融相关比率要求金融对实体经济的覆盖不断扩大，金融活动越活跃，金融活动对经济的渗透力就越强，进而对经济的推动作用也不断增强。但随着发展中国家的金融自由化改革，金融相关比率己不能有效的反映金融发展和经济发展之间的关系。
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3 甘肃省农村普惠金融发展现状及存在的问题.......16
3.1 甘肃省农村普惠金融客户层面的现状分析.......16
3.2 甘肃省农村普惠金融微观层面的现状分析.......19
3.3 甘肃省农村普惠金融中观层面的现状分析.......29
3.3.1 信用体系建设方面....29
3.3.2 支付体系建设方面....29
3.4 甘肃省农村普惠金融宏观层面的现状分析.......30
3.5 甘肃省农村普惠金融发展中存在的主要问题..............31
4 甘肃省农村普惠金融水平测度及评价..........34
4.1 指标选取及数据来源..........34
4.1.1 指标选取.........34
4.1.2 数据来源.........35
4.2 实证分析过程...........36
4.3 实证结果分析及评价..........42
4.4 聚类分析........43
5 甘肃省农村普惠金融发展水平的影响因素分析..............47
5.1 指标体系构建与数据来源.............47
5.2 实证分析........49
5 甘肃省农村普惠金融水平的影响因素分析
通过上章实证分析可以发现，甘肃省 14 个市州的农村普惠金融发展水平存在着差异性，为了更好地探究其差异性存在的原因，有必要对影响甘肃省普惠金融水平的因素进行进一步分析。本章将基于国内外研究学者的研究成果，结合甘肃省农村金融发展的实际情况，从数据的可得性出发，用多元线性回归模型对影响农村普惠金融水平的因素进行分析。
5.1 指标体系构建与数据来源
根据国内外研究学者对于农村普惠金融影响因素的研究，大致可以将农村普惠金融的影响因素归结为三类，一是农户因素，农户作为农村普惠金融的研究主体，他们的收入水平、受教育水平、就业水平等因素均对普惠金融的发展产生影响；二是经济因素，一个地区的金融发展水平、经济发展水平、农业发展水平等因素对普惠金融水平也有着不同程度的影响，三是，社会环境因素，城市化、收入差距、信息化、交通等因素也会影响普惠金融水平的发展。在进行指标选取时，主要基于甘肃省农村发展的实际情况，依据可得性原则选取相应指标，本文选取以下七个因素，具体指标见表 5.1。1. 农户收入水平：农户收入水平的提高，可以使他们有更多的资金去寻求金融服务，获得金融产品。金融机构对农户进行考量时，其个人收入水平也是影响其金融服务获得性的重要因素。本文选取农村居民人均纯收入代表农户收入因素。2. 农户就业水平：对于农户来说，就业可以使他们获得收入，用于维持家庭日常生活开支，也是农户获取金融服务的重要保证。本文选取农村就业人口占农村人口的比重代表农户就业水平。3. 农业发展水平：农村地区的农业发展水平的提高，有利于农村金融机构加大对于农业生产的扶持力度，推动农村金融产品的创新。本文选取农村人均农林牧渔增加值代表农业发展水平。
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结论
本文以普惠金融体系的理论框架为主线，分析了甘肃省农村普惠金融发展的现状，探究了甘肃省农村普惠金融发展过程中所存在的问题，在此基础上，构建甘肃省农村普惠金融体系，并选取相应指标，利用因子分析、回归分析对甘肃省农村普惠金融发展水平及其影响因素进行了实证分析，结合本文研究的内容，现将主要结论归纳如下：
第一，甘肃省农村普惠金融发展水平普遍偏低，传统金融机构仍是服务主体。通过实证分析可知，在甘肃省 14 个市州中有多达 10 个地市的综合得分低于全省平均水平，占比达到 71.4%。仅有兰州市、嘉峪关市、酒泉市、金昌市四个地市在平均水平之上，这足以说明甘肃省农村普惠金融发展水平整体处于较低水平。从农村普惠金融的发展现状可知，以大型商业银行、邮政储蓄银行、农信社为主的传统金融机构网点数占总网点数的 95.4%，而新型农村金融机构虽有发展但发展缓慢，传统金融机构仍是农村普惠金融的服务主体。
第二，甘肃省各市州之间农村普惠金融发展水平差异较大，存在地区发展不平衡现象。根据实证分析的水平测度结果可知，甘肃省 14 个市州的农村普惠金融水平存在明显的差异性，兰州市、嘉峪关市是我省农村普惠金融发展水平最高的两个地市。其中，兰州市的中观层面和宏观层面发展最为完善，嘉峪关市的客户层面和微观层面最为完善。陇南市、定西市、临夏州以及甘南州四个市州是我省农村普惠金融发展水平最低的四个市州。其中，甘南州的中观层面和宏观层面发展最为薄弱，定西市的客户层面和微观层面发展最为薄弱。
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参考文献（略）