1 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
“三农”经济的持续平稳发展是促进我国经济发展的重要因素，是事关我国伟大复兴事业的关键因素。党中央、国务院一直以来将“三农”问题作为我国政治、经济和社会发展的头等大事，并连续多年下发中央“一号文件”出台相关的政策予以支持。2017年 10 月，中国十九次全国代表大会对金融服务实体经济，实施乡村振兴战略，培育新型农业经营主体，健全农业社会化服务体系，促进“三农”稳健发展等做了详细部署和安排，并先后出台一系列政策文件解决“三农”问题。要实现我国社会主义现代化建设的持续推进，就必须深化改革，就必须解决好“三农问题”。而“三农”问题有效解决的主要途径就是满足农户生产经营的资金需求，这离不开农村金融的大力支持，离不开金融调控体系及资金的有效配置。
以往，我国农村地区的经济发展以传统小农模式为主，在这一模式下，普通的单体农户对信贷资金的需求较小，大部分情况通过亲戚朋友拆借就能取得，但这种小农生产模式对农户自身和农业经济发展具有很大的局限性。现在，为了推动农村经济的可持续发展，我国正全力打造农业现代化和产业化全产业链条，并以此作为农村地区精准脱贫和提高农户家庭收入的重要举措。但现代化农业发展以规模化和集约化为特征，需要投入大量的生产要素，农户自身的资本大部分存在不足的情况，信贷资金便成为现代化农业生产资金的最主要来源。
A 银行作为国有大型银行，已经形成了横跨城乡的业务模式，即是城市地区的主流银行，又是县域地区金融业务的重要服务银行，而服务“三农”的重要责任也是社会责任的体现。但是由于受到外部金融环境的影响和内部管理的问题，某些区域的银行在农户小额贷款业务上或多或少遇到一些难题，特别是在前期粗犷、集中推广的时候遇到的某些问题。在银行内部的管理中，如果某项贷款产品的不良率超过警戒线，将会立即暂停该类产品的投放并将审批权限上收至上一层级行，因此需要对农户小额贷款业务的风险加强控制。基于上述原因，本文对 A 银行绵阳地区的农户小额贷款实际情况进行统计并予以分析，尽管现目前 A 银行针对农户小额贷款产品出台了相关的规章制度以此来加强信贷资产质量保证和控制信贷风险，但仍存在一定向上继续改善的空间。综上，本文在总结国内外相关农户贷款文献的现有研究成绩和商业银行信贷风险管理理论基础之后，对 A 银行在绵阳地区农户小额信贷业务发展的实际情况进行剖析，并通过列举实际案例的形式，研究农户小额贷款形成风险的原因，针对不同形式的原因提出对应的解决措施，希望以此来提升 A 银行的风险防范和管控水平。
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1.2 国内外研究动态
1.2.1 国外研究现状
国外小额贷款划分为农户小额贷款和非农户小额贷款，其主要区别在于借款人是否为农户。在国外，农户小额贷款的对象主要是低收入的社会底层人群，主要是为该人群提供小金额的信贷帮扶，帮助贫困农户解决生活和就业问题，从而促成其基本生产经营的平稳发展。它既属于一种信贷品质的创新,又是普惠金融理念的另一种体现方式。自上世纪 70-80 年代农户贷款业务开办以来,代表银行主要为孟加拉乡村银行，该银行对后来的农户小额贷款的发展有着深远的影响。
Mark Schreiner(2005)认为不仅是高收入群体对融资需求，绝大部分低收入者对小额贷款也有迫切的需要，但存在很多申请贷款者的自身条件没达到银行的准入标准，导致申请的贷款无法通过银行审核。而小额贷款是金融发展过程创新的一种新产品，可以有效解决低收入者的信贷需求
]Marguerites（2011）指出小额信贷是银行信贷产品的一种补充，可以有效促进金融机构的可持续发展，其目的不是简单的对低收入群体进行帮扶，而是为广大人民提供更便捷的金融服务。[2]Hyman P.Minsky(2003)认为影响小额贷款的风险因素有很多方面，社会经济的周期性、外汇、国家风险等外部环境会使金融环境不平稳，这些都会成为贷款风险恶化的潜在因素。
Pellegrina Lucia(2011)提出农户小额贷款的用途可以多样性，不仅可以投放到农业生产上，也可以投放到非农业经营等方面，以此来实现农户小额贷款投放的分散性，可以降低一部分风险。但这种借款方式也容易导致贷款无法进行很好的监控，会成为导致风险发生的可能性。[4]Ruye（2012）提出如果金融机构可以测算出贷款利息与风险之间的比例关系，就能够建立风险识别模型，从而有效的在获得收益的同时规避贷款风险。
由于在大多数发展中国家均存在大量的低收入农户，农户小额贷款业务具有一定的盈利水平，对金融机构来说具有一定的吸引力。国外其他的学者在农户小额贷款风险影响因素方面也有许多研究结论，通过对借款人的健康状况、年龄、性别、劳动力数量、家庭净资产、文化程度、家庭固定资产等因素进行分析，得出贷款金额、期限、用途、利率、借款人经营水平、信用状况等因素都会影响农户小额贷款风险的产生。
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2 相关理论概述
2.1 风险及风险管理理论
2.1.1 风险的定义
一般情况下是指某些事件可能会发生危险的可能性以及发生危险后出现的后果，主要由危险概率和该危险事件发生后所产生的后果两个因素共同作用而产生的，两个因素缺一不可。
2.1.2 风险管理理论
风险管理是根据风险发生的规律性，并针对其规律性进行风险防控的一门管理科学。其主要是指通过识别相关风险，衡量风险发生的可能性，并针对该类风险的发生概率进行评定和管理，最终对该类风险形成有效的防控措施和及时处理。风险管理具有管理学的计划、组织、协调、指挥、控制等职能。随着科技进步和技术创新，风险管理在我们的生活中运用的越来越多，发挥的作用也越来越大，在有效减少危险事件、降低损失过程中扮演着重要角色。
2.1.3 商业银行信贷风险管理理论
1、信贷风险理论概念
商业银行信贷风险管理理论是指商业银行通过一系列的风险防范措施，包括对风险进行识别、衡量、评估、处理等相关环节，实现经营过程中相关风险的预防、回避或分散，从而达到在自身经营活动中减少或避免经济损失，以降低自身信贷资金出现风险的可能性。商业银行本身就是经营风险的一个行业，根据其经营的特殊性，结合风险发生的多种原因，商业银行信贷风险管理主要包括系统性风险和非系统性风险，其中系统性风险包括信用风险、市场风险、国家风险、法律风险等，非系统性风险主要包括操作风险、流动性风险等。通过了解信贷风险的整体概念和界定标准，对信贷风险产生的原因予以分析评估，从而有效防范信贷风险的发生。
2、信贷风险的界定
商业银行信贷是资金借贷的一种表现形式，一般是指以偿还为条件的资本价值运动的特殊形式，它在不改变所有权的前提下，暂时性让借款人使用资金，具有授信和受信两方面的含义。信贷是商业银行推进经营稳步发展的一种方式，同时也是银行在经营发展过程中所面临的主要风险。由于资本的所有权和使用权相分离是信贷的最基本特征，正因为如此才产生风险。商业银行所面临的主要风险就是信贷风险，主要表现为因借款人的生产经营情况恶化等因素导致借款人无法按当初合同约定偿还贷款本息而产生的风险。
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2.2 相关概念
2.2.1 关于农户的相关定义
我们所界定的农户一般是指居住在农村地区的常住人口，是农村地区农业生产的主要劳动力，主要包括两个方面的内容：一是其主要的经营活动为农业生产经营方面，二是其所居住的范围主要在农村地区。在我国，根据农户的生产经营特征，主要划分为四种情况：第一种是纯农业户。该类农户的主要特征为其家庭的主要生产活动就是农业生产，农业收入占整个家庭收入的 100%。第二种为农业兼业户。该类农户的主要特征为其家庭整体收入中既有农业的收入也包含非农业的收入，但农业的收入大于非农业的收入。第三种为非农兼业户。该类农户的特点主要为家庭劳动力兼顾农业生产和非农生产，但从事非农业生产活动劳动力数量和获得的收入占家庭总数量和总收入的比例较大；第四种为非农业户。该类农户的主要特征为其家庭的主要生产活动为非农业生产，家庭收入主要来自于非农业的生产。
2.2.2 关于农户小额贷款的操作实务
1、农户小额贷款的概念
根据商业银行的信贷管理办法，农户小额贷款主要是指银行通过对农户的生产经营活动进行调查，并根据相关的申请资料，对其发放的小额贷款。其贷款对象特指长期居住在乡镇的农户，主要包括从事长期农业生产经营的纯农业户和农业兼业户。一般只能由家庭成员一名主要的劳动力申请该贷款。
2、农户小额贷款的用途
农户小额贷款因借款人的特殊性，其贷款用途限定于借款人只能用于农、林、牧、渔业等方面的生产经营需要。
3、农户小额贷款的额度
根据国家相关法律和银行的相关规定，该银行的农户小额贷款单户授信额度起点为 3000 元，最高不超过 10 万元。而实际贷款额度主要是根据农户的生产经营规模、担保能力、还款方式、利率水平等因素进行综合测算。
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3.1 绵阳经济状况.........................................13
3.2 A 银行绵阳地区农户小额贷款运作现状..........................14
4 农户小额贷款风险成因分析...........................................17
4.1 农户小额贷款面临的信用风险.........................................17
4.1.1 自然灾害等客观原因.....................................17
4.1.2 农户意识淡薄等主观原因..............................17
5 典型案例分析：A 行安州支行农户小额贷款风险防控分析........................................23
5.1 案例背景................................23
5.2 A 行安州支行农户小额贷款风险防控措施....................23
6 加强 A 银行绵阳地区农户小额贷款风险管理的对策
6.1 信用风险防范措施
6.1.1 改善农村地区信用环境，提高农户信用意识
就金融机构而言，金融机构要积极主动的宣传金融相关知识，使农户了解金融知识，通过耳濡目染潜意识提升其诚实守信的意识。要多渠道、多方式、多层面地在农村地区开展人行征信系统、金融产品和法律法规等方面的宣传报道，营造“诚信贷款易，失信要被拒”的信用环境，打造示范户、示范村等具有代表意义的诚实守信先进典型，树立诚信正能量。银行要充分利用自身营业网点、便捷式金融服务店、助农取款点等资源优势，拓展征信和金融知识宣传范围，借助农村地区各金融服务点负责人的力量把征信知识传播给当地居民，帮助当地百姓提高信用意识和维权意识。积极开展金融知识进校园活动，加强学生的诚信道德教育，将诚信意识深入贯彻到学生的脑中，并以此带动其家庭的信用环境，以此构造全社会的诚信体系。同时，加强对失信农户的制裁措施，坚决打击失信农户恶意逃债的行为。
6.1.2 政府部门需打造良好的金融生态环境
信用体系建设不能靠某单一方面，需要社会各方通力配合。其中政府部门代表着国家的权威性，需要带头参与良好金融生态环境的打造，积极组织各金融机构、人行、银保监局等加强对金融知识的宣导，要求各县、乡、镇、村等大力配合，主动引导当地群众营造良好信用环境。其次，政府相关部门要做好先锋模范作用，从市、县级的领导到最基层的公务员都要树立诚信意识，以身践行注重个人信用记录，做好表率带头作用。最后，政府部门要将农户信用状况纳入相关职能部门的考核中，对信用体系建设良好的各乡镇出台相关的奖励政策，并对按时还款的农户予以贷款贴息等，以此来打造良好金融生态环境。
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7 研究结论与不足之处
7.1 结论
参考文献（略）