农行T分行信贷风险工商管理研究——以小微企业信贷风险为例

本文是一篇工商管理论文，本文分别从保证培养专业人才，引进信贷风险管理新技术、建立健全银行信贷风险管理机制、健全信用评价体制，强化信用风险管控认知水平这三个方面探讨和提出了具体保障措施。

第一章 导言

1.1 研究背景
随着全球经济一体化的不断深化以及国际经济市场环境的良性转变，我国经济实力正稳步提升，国内企业规模数量持续增长。由于企业规模不断扩张及其再生产经营发展均需要大量的资金来填充和流转，导致众多企业面临着资金流转速度落后于企业发展速度这一问题，使得资金短缺问题迫切需要得到解决。为此，很多企业都选择通过融资来满足自身的资金需求。就当前而言，小微企业最倾向于选择的融资渠道是通过银行贷款。而信贷业务是银行利润的主要来源，是银行日常运营的重要组成部分。因此，商业银行与小微企业之间的信贷业务受到了学术界与金融界的高度关注，而在当前的众多相关研究中，信贷风险管理是众多学者研究的重中之重。
然而，在日趋复杂的现代市场经济体制下，一旦银行对小微企业信贷风险管理有所疏忽，很可能会造成信贷资金不能及时完整的收回，进而形成坏账，导致商业银行蒙受不同程度的经济损失，甚至会因此破产。而加大银行小微企业信贷风险管理力度与深度，规范从信贷资格审核到放款后的跟踪等信贷业务管理的各个环节，有助于保障银行小微业务信贷的及时完整收回，进而增强信贷管理质量与效率。同时，制定科学、合理、明确的管理目标，建立健全配套的管理体制，确保组织环节的顺利有序实施，才能实现最优管理绩效。银行小微企业信贷风险管理直接或间接的关系着社会生产的方方面面，加强管理不但有益于优良社会风气的形成，促进诚信社会的建设与发展，同时也有益于推动国民经济的增长，促进现代经济社会的发展进步。
农行 T 分行作为本文研究案例，其小微企业信贷风险管理也面临着诸多问题，如风险管理意识不足、贷款集中度较高、信贷资产总占比过高（占到了总资产的 70%）等，加之目前社会整体信用环境较差，发展规模与资金实力较弱的小微企业对风险的防控能力较差等，导致农行 T 分行在开展信贷业务中面临着诸多潜在风险。因此，对 T 分行而言，做好小微企业信贷风险管理工作是现阶段经营管理的一项重要任务。为此，本文以中国农业银行 T 分行为具体案例，对其在小微企业信贷过程中的风险管理现状及其问题进行了分析。
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1.2 研究目的和意义
1.2.1 研究目的
本文研究的目的为了更好地促进银行小微企业信贷业务的发展，避免银行发生小微信贷风险。本文以中国农业银行 T 分行为例，为其构建了相应的小微企业信贷风险预警模型。本文研究的目的在于以下几个方面：（1）丰富当前银行业的信贷风险管理理论研究成果，并通过理论研究获取银行小微企业信贷风险的评价体系和评价方法，能够从定量的角度更加客观的为银行小微企业信贷风险的预测提供依据。（2）商业银行信贷风险管理的基本目的就是为了规避和管控信贷过程中的各类风险问题，本研究旨在通过运用风险控制、风险预测及风险分析等多种方法，尽可能准确预测、有效回避、成功转移、顺利排除各项经营风险，进而规避或降低经济损失，保障全银行经营资金的安全以及金融体系的稳定。（3）现阶段，我国大部分商业银行都面临着小微企业信贷风险管理机制缺失问题。从根本上规避和消解经营管理风险，构建一个科学、健全的银行小微企业信贷风险管理机制，是现阶段乃至未来很长一段时期金融改革与发展的重点。
1.2.2 研究意义
（1）理论意义。本文通过参考借鉴国内外现有的关于小微企业信贷风险管理的研究理论，选定中国农业银行 T 分行作为案例研究对象，建立起相匹配的小微企业信贷风险评估体系，规范小微企业信贷风险管理全过程。在具体的风险评估过程中，着重监测审查小微企业经营管理行为及财务能力，同时收集目标企业信贷相关的各项非财务信息，从而确保小微企业信贷风险评估额真实性、客观性及全面性。就理论上而言，有助于丰富和健全现阶段银行信贷风险管理理论体系，而且当中的依照银行实际特性对指标体系的针对性匹配与选择体现出一定的创新性，这也是其理论价值之所在。
（2）实用价值。信贷风险管理是银行风险管理重点。我国银行信贷风险管理现状不甚理想，信贷风险管理水平整体较低，管理方法缺乏科学性，不良贷款率长期居高不下，尤其是小微企业信贷风险问题日益突出，导致我国银行市场竞争能力薄弱；现阶段中国农业银行 T 分行小微企业信贷风险评价体系并不健全，本文基于 T 分行小微企业客户实际状况构建相匹配的银行小微企业信贷风险评估体系，通过对小微企业客户风险进行客观、全面的评估，探讨并提出针对性的可行性策略，不仅对中国农业银行 T 分行加强小微企业信贷风险管理具有非常高的实用价值，同时也对我国银行业内其他银行加强风险管理具有一定的借鉴意义。
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第二章 银行小微企业信贷风险管理相关概念及理论概述

2.1 银行信贷风险管理的含义及其特征
2.1.1 银行小微企业信贷
小微企业是微型企业、小型企业、家庭作坊式企业以及个体工商户的总称。根据《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》(国发[2009]36 号)和《中华人民共和国中小企业促进法》，中小企业可以总共划分成微型、小型和中型三大类型。根据企业的工作人员数量、资产总额、设备数量和营业收入的情况，结合行业属性来对中小微企业的性质进行界定。农业银行小微企业指的是在中国境内在工商部门登记注册的符合国家小型或微型划型标准的有限责任公司、股份有限公司、非公司企业法人、合伙企业、个人独资企业以及其他经营单位，不包括行政机关、事业单位、社会团体、个体工商户、集团成员企业、金融类企业、担保公司、典当行、小额贷款公司。
银行小微企业信贷是指商业银行面向小微企业推出的信贷服务，跟商业银行其他信贷业务相比，小微企业信贷业务具有风险系数大、贷款金额小、贷款频率高等显著特点。
2.1.2 银行信贷风险及其特征
信贷业务是商业银行经营利润的主要来源，是银行运营的主体业务之一。对于商业银行来说，信贷风险伴随信贷业务产生，是与生俱来的。在众多的经营风险中，信贷风险防控是当前商业银行风险管理的重中之重。商业银行的信贷风险是指商业银行在为借款人提供信贷服务过程中，受一些主观或客观原因影响，导致信贷资金无法顺利收回，进而使得商业银行承担一定经济损失的可能性。这其中包括，借款人自身情况恶化，还款能力下降或受其他因素影响，主观还款意愿降低索导致的潜在风险及贷款到期后，借款人未能按期还款使得银行承担的实际风险。商业银行信贷风险管理就是针对信贷风险，通过贷前分析预测、贷后跟踪管理等方式，及时规避、转嫁风险隐患，尽最大可能减轻甚至规避资金损失，确保银行稳健运营。
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2.2 银行信贷风险管理的流程
当前信贷风险管理分为两大部分，那就是贷款出现不良之前的模块和贷款出现不良之后的模块。贷款出现不良之前的模块能够规避信贷风险给银行带来经济损失的概率，还能够降低银行的风险管理成本，减轻信贷经办人员及审批人员的压力。而贷款出现不良之后的模块则是尽最大可能弥补不良贷款给银行带来的经济损失，这其中包括保障银行业务正常运转、经营收益的稳定持续增加，经营发展的可持续性等。这两大部分的有机结合才能实现银行信贷风险管理的目标。本文结合银行小微企业信贷风险的特点，将其风险管理确定为“贷款出现不良之前的模块”。则整个信贷风险管理过程主要分为五个步骤，分别是识别风险、评估风险、分析风险、应对风险，如图 2-1 所示。

从图 2-1 可以看出，本文所建立的中国农业银行 T 分行信贷风险管理流程具有系统性和可循环性。风险管理部门的主要职责就是，在信贷风险即将发生之前进行及时、有效的识别，信贷风险发生之后对风险的波及范围、预计损失等因素做出准确评估，及时采取有效举措应对发生的信贷风险，最大程度弥补风险带来的相关损失。其中，（1）识别风险是指银行风险管理部门在风险发生之前及时发现风险苗头，提前尽可能准确预估即将发生的风险可能带来的损失。（2）针对风险的评估工作。充分利用各种分析手段，全面搜集整理信贷风险各方面数据，准确预测信贷风险的发生概率，以及风险发生后会对银行带来的经济损失及声誉风险。（3）风险分析，以风险识别和风险评估的结果为基础，在全面掌握信贷风险发生概率及预估损失的基础上进行更加细致、系统的风险分析，将分析结论同 T 分行信贷制度对照，给出风险严重等级评定，为下一步风险处理奠定基础（4）风险应对，基于风险分析结果，风险管理部门级经办信贷人员采取强有力措施，尽最大可能弥补事实上发生的信贷风险带来的经济损失、声誉损失。
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第三章 T 分行小微企业信贷风险分析......................12
3.1 T 分行小微企业信贷现状.......................12
3.1.1 信贷客户的发展状况....................12
3.1.2 信贷金额的发展状况.........................13
第四章 T 分行小微企业信贷风险预警系统设计...................18
4.1 信贷风险预警总体框架构建............18
4.2 小微企业信贷评价指标体系及其权重计算.............19
第五章 T 分行小微企业信贷风险预警系统应用及保障措施............................31
5.1 T 分行小微企业信贷风险预警系统的案例分析........................31
5.1.1 风险评价指标的权重计算.....................31
5.1.2T 分行风险评价指标得分值计算................33

第五章 T 分行小微企业信贷风险预警系统应用及保障措施

5.1 T 分行小微企业信贷风险预警系统的案例分析
5.1.1 风险评价指标的权重计算
AHP 法中下层对上层产生了严重影响，然而各个因素都会对上层产生有区别的影响。所以要针对于特定的一个因素造成的影响怎样做出评判，就需要采用层次分析法，通过建立两两比较的矩阵进行定量比较。在两个影响因素中，程度对比通常呈现五个等级：绝对重要、十分重要、比较重要、稍微重要、同样重要，并分别给予其 9、7、5、3、1的数值，用于进行定量分析。具体标度值如表 5-1 所示：

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第六章 结论与展望

6.1 研究结论
当前，随着我国经济形势的发展变化，众多小微企业面临着规模扩张和扩大再生产的需要，因此，资金流转速度落后与企业发展速度这一现象在小微企业发展过程中屡见不鲜。另一方面，由于小微企业自身实力相对薄弱，风险承受能力较低等现实原因，银行为小微企业提供信贷服务也面临着很大风险。本文以小微企业信贷风险防范为着力点，结合中国农业银行 T 分行的实际案例，构建起一套科学的信贷风险评估预测系统并针对风险制定出有效的规避举措，进一步完善了银行小微企业信贷风险管理理论，同时结合实际对今后的小微企业信贷风险防范提供了对策建议。
通过本文的研究可以得到如下研究结论：
（1）中国农业银行 T 分行小微企业信贷业务的快速发展虽然给银行带来的丰厚利润增长来源，不过仍然有一些问题与不足，如信贷人员素养偏低、风险管理体系不健全等，上述问题制约着该分行小微企业信贷风险业务的进一步发展。
（2）论文中应借助功效系数法、AHP 层次分析法还有 GM(1，1)灰色预测法构建了中国农业银行 T 分行小微企业信贷风险预警系统，并通过在 T 分行中的应用证明了该系统一方面能够实现行小微企业信贷风险的定量评估，另一方面能够为其后续业务的开展提供准确的预警，降低了银行小微企业信贷风险的发生概率。
（3）为了本文所建立的小微企业信贷风险预警系统能够顺利实施，本文分别从保证培养专业人才，引进信贷风险管理新技术、建立健全银行信贷风险管理机制、健全信用评价体制以及提升信用风险管理意识等方面给出有效的措施来发挥保障作用。
参考文献（略）