Z私募股权投资项目部门绩效考核方案优化工商管理研究

私募股权基金（private equity，以下简称之为 PE），是指通过非公开的方式向具有风险承受能力的高净值客户来募集资金，将基金投资于尚未在证券交易市场上挂牌交易的企业的一种受托管理类金融产品。私募股权基金通常向所投资的企业提供资金支持、资源支持以及对接资本市场的专业支持等额外的增值管理服务来提高企业的整体规模以及市值，通过所投资企业的上市、并购重组、股东回购等方式实现基金产品的退出并获取基金产品的超额回报，未基金产品份额持有人即投资人实现超额的收益。伴随着我国经济的市场化程度逐步提升，股权投资将发挥越来越重要的作用，并在国家的社会经济体系中发挥越来越重要的支撑作用。受益于以金融主营业务的大量机构涌现，我国的金融机构开始同国际上的各类金融机构一样，承接国内各项同类型的业务，并吸引越来越多的外资企业在中国进行投资。伴随着创投企业的快速发展，我国的私募基金开始进入了快速增长的阶段，除去 2008 年金融危机的影响，国内的私募基金取得了快速成长的进步，并且呈现出小型化发展的趋势，2014 年，在我国的投资市场中有超过 350 支私募股权投资基金可投资于大陆地区，稳中有增，同比增长近 40%。


根据银监会 2017 年底发布的相关年报及官方数据，截止到 2017 年 12 月，已注册的银行等金融机构总数量已接近 5238 家，从事金融从业人员数量突破 500 万人次，在众多金融机构中，不仅有投资集团，还有外资投资集团，金融机构的种类多样，为我国的金融发展提供了重要的保障作用。此外，这些从事投资类金融业务的机构纷纷涌现，在很大程度上拓展了我国金融企业的业务支持，同时也增加了企业在市场化过程中的竞争压力，容易导致企业客户转向各类投资机构，如证券机构、保险机构等，这主要是受这类型机构的资金控制能力强、风险规避操作能力强、投资专业化程度高的优势所影响，能够使投资回报率显著提升。
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1.2 研究思路与主要内容
1.2.1 研究思路
本研究扎根于绩效考核的相关概念及理论基础，对绩效考核的基本概念、实施程序、考核管理工具，以及私募股权投资管理的相关理论基础进行系统的文献归整和分析，在此基础上，对 Z 私募股权投资项目部门的绩效考核管理实践进行现状调研与分析，识别 Z私募股权投资项目部门在绩效考核管理工作中可能存在的问题及成因，为下文进行绩效考核方案的优化提供依据和针对性的建议。最后，从绩效考核方案优化设计的原则出发，对Z 私募股权投资项目部门运营中的风险展开分析，应用平衡计分卡方法对考核指标济宁筛选，并采取定性与定量相结合的方式，对指标赋予相应的权重，进而构建 Z 私募股权投资项目部门的绩效考核体系，为 Z 私募股权投资项目部门的绩效考核方案优化应用提供相应的保障措施。
1.2.2 研究内容
立足本研究的研究思路，本文主要有六个方面的内容，即：
第 1 章为导论，主要包含研究的选题背景，并阐述了该研究的意义，梳理出 Z 私募股权投资项目部门绩效考核方案优化设计的主要思路，进而确定主要的研究内容和研究技术路线。
第 2 章为研究的理论基础部分，从绩效考核的相关概念及理论、绩效考核的实施程序、绩效考核的经典管理工具、私募股权投资管理的理论基础等方面展开文献回顾与整理，为Z 私募股权投资项目部门绩效考核工作提供夯实的理论基础。
第 3 章为 Z 私募股权投资项目部门绩效考核的管理现状及存在的问题，通过对 Z 私募股权投资基金公司的概况，Z 私募股权投资项目部门的概况、组织结构、人力资源状况、主要特征等方面，进行简要介绍，在此基础上从现行的绩效考核体系、考核实施工作、考核结果、存在问题分析三个方面对 Z 私募股权投资项目部门现状展开梳理与分析。
第 4 章为 Z 私募股权投资项目部门的绩效考核方案优化设计，首先立足绩效考核方案的设计原则，然后从 Z 私募股权投资项目部门绩效考核中面临的风险分析、以及应用平衡计分卡方法的必要性与可行性，对 Z 私募股权投资项目部门绩效考核指标进行遴选，以确定 Z 私募股权投资项目部门绩效考核的关键指标，然后采取定性与定量相结合的方法对相关指标辅以不同的权重，来最终构建该项目投资部门的绩效考核体系。
第 5 章为 Z 私募股权投资项目部门绩效考核方案的应用与保障措施，通过实施优化后的绩效考核管理方案，加强对绩效考核结果的反馈与重视，为保障 Z 私募股权投资项目部门绩效考核优化方案的顺利实施提供有针对性的保障措施。
第 6 章为研究结论与展望，主要是通过梳理研究的主要内容和工作，对相应的研究结论进行总结，以明确未来有待进一步研究的问题，为其后相关研究提供指导和借鉴。
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2 相关概念及理论基础

2.1 绩效考核体系基本概念及理论
在组织管理中, 有效评价企业绩效考核与管理是了解业务状况和管理实践的重要依据。由于缺乏科学评估和反馈所需的工具和工具以及有效的反馈, 高增长、高收益的公司往往使组织管理变得混乱和效率低下。因此, 研究绩效考评管理和绩效考评体系优化设计成为组织管理、尤其是 HRM 研究的热点。
2.1.1 绩效的概念及理论
绩效是企业在一定时间内的运作效果。绩效通常意味着企业在实际生产经营过程中取得成果。结果导向通常疏忽了对工作完成的具体过程的忽视。这种引导使得研究者在研究绩效的过程中, 无法精确对绩效的概念和内涵进行界定。完整的绩效概念应该有两个内涵: 效率和有效性。在实际管理中, 结果应占主导地位和过程支持,使二者能够保持一定的权重均衡, 达到预期的效果。因此, 研究绩效的概念和特点, 对于提高绩效管理的理解水平, 指导绩效管理实践具有重要的现实意义。

在绩效管理的研究过程中，学者们指出，根据研究目的、研究背景和研究设计的需要，

将会形成多样化的概念定义和内涵[3][4][5]。首先，绩效是企业经营的全面市场经济条件下给员工以一定的薪酬条件进而为企业的发展做出贡献。因此，员工们可以通过自己的工作取得一定的成果，并对企业的鼓励反应给予回应。如果互相承诺，会进一步发展为经济利益交换行为[6]。第二，绩效是员工完成具体任务，完成个人目标所承担的一种责任体现。根据社会分工理论，作为社会构成的一部分，公司员工通过个人的业绩，会影响他人的行动和表现，社会相互作用是在社会交流过程中反映责任和责任的[7]。最后，绩效是组织和个人在一定时间完成组织所规定的各项任务的数量和完成任务的质量。基于组织管理角度，绩效是多层次的结构概念，包括组织成果和个人成果的两方面[8]。个人绩效是在工作中执行任务，组成一个组织和生产率的组织是具体工作人员的工作和对结果的态度。组织绩效是指任何一个组织执行任何任务的效率性和效果，在特定的运营时间内达成特定目标是有组织的、有效的反映。在不同领域和研究目的上的差异，各学科和各领域的绩效概念存在不同的差异，但大致可以分为以下几种。
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2.2 绩效考核体系的实施程序
2.2.1 绩效考核体系的实施原则
在进行绩效考核体系的设计与实施过程中，要根据一定的原则加以指导，具体如下：
第一，公开性。绩效考核结果的有效性在很大程度上与绩效考核的过程相关，企业在进行绩效考核的过程中应保持透明，企业的各级管理人员在绩效考核的过程均应承担相应的责任，通过公开考核的目标、考核的标准以及考核流程，使得绩效考核工作更加具有可信度。而且对于绩效考核结果以及产生该结果的可能原因应保证适度的公开性，时的考核结果更容易被接受。
第二，公正性。在进行绩效考核工作之前，应确保整个考核的过程维持在一定的公平公正环境中，一旦不能够维持考核工作的公平公正，将使得绩效考核工作流于形式，不能够发挥绩效评价与反馈的作用，甚至给企业的发展带来严重的影响。公平公正原则使得绩效考核的主体和客体能够针对企业的运行实践和考核对象的个体表现作出最真实的判断，进而为企业的战略管理和人力资源管理提供客观有效的反馈和指导。

第三，重点性。在选取相关绩效考核指标过程中，应采取自上而下的方式，将企业的发展目标进行逐层拆解，并向下进行传递，企业的各个工作岗位的成员都应努力使其与企业的整体目标保持一致。因此，在选取相应的绩效考核指标时，通常选取关键的 4-6 个，作为对绩效水平的综合反映。
第四，客观性。在进行绩效考核的过程中，绩效标准的制定、绩效指标的选取都要以客观性、可量化为准则，进而构建科学合理的绩效考核体系。绩效考核体系在实施过程中，既要考虑指标能够充分反映工作目标的主要任务，以保证考核结果的准确性和客观性，同时也要能够与相应的工作岗位保持一致，以降低考核过程的主观偏差。
第五，反馈性。绩效考核实施后所得到的结果应及时地反馈给企业与相关人员，通过分析预期的绩效目标与实际绩效结果之间的偏差，找出潜在的问题及其成因，以便及时适时地做出战略调整，同时将绩效考核结果反馈给个体，有助于其调整工作行为和过程，在不足之处进行修正，进而提高工作质量和工作效率。
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3 Z 私募股权投资项目部门绩效考核现状及存在的问题...........................23
3.1 Z 私募股权投资项目部门简介................23
3.1.1 Z 私募股权投资基金公司的概况......................23
3.1.2 Z 私募股权投资项目部门的概况.................25
4 Z 私募股权投资项目部门绩效考核方案优化设计............................37
4.1 Z 私募股权投资项目部门绩效考核方案优化设计原则.......................37
4.1.1 科学实用原则....................37
4.1.2 目标一致原则...............37
5 Z 私募股权投资项目部门绩效考核优化方案的实施与保障措施....................... 51
5.1 Z 私募股权投资项目部门绩效考核优化方案的实施........................51
5.2 Z 私募股权投资项目部门绩效考核优化方案的保障措施...................53

5. Z 私募股权投资项目部门绩效考核优化方案的实施与保障措施

5.1 Z 私募股权投资项目部门绩效考核优化方案的实施
为保障优化设计的绩效考核体系能够发挥应有的效用，本研究构建了 Z 私募股权投资项目部门绩效考核标准，以确保优化后的绩效考核体系在应用中能够得到较好的比对。

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6．研究结论与展望

6.1 主要研究工作
本研究在梳理国内外关于绩效考核管理的相关成果的基础上，应用 KPI 绩效考核方法，构建了河南 A 市政建筑公司项目经理绩效考核指标体系，主要的工作包括以下四个方面：

本研究扎根于绩效考核的相关概念及理论基础，对绩效考核的基本概念、实施程序、考核管理工具，以及私募股权投资管理的相关理论基础进行系统的文献归整和分析，在此基础上，对 Z 私募股权投资项目部门的绩效考核管理实践进行现状调研与分析，识别 Z私募股权投资项目部门在绩效考核管理工作中可能存在的问题及成因，为下文进行绩效考核方案的优化提供依据和针对性的建议。最后，从绩效考核方案优化设计的原则出发，对Z 私募股权投资项目部门运营中的风险展开分析，应用平衡计分卡方法对考核指标进行筛选，并采取定性与定量相结合的方式，对指标赋予相应的权重，进而构建 Z 私募股权投资项目部门的绩效考核体系，为 Z 私募股权投资项目部门的绩效考核方案优化应用提供相应的保障措施。主要的研究工作如下：
首先，从绩效考核的相关概念及理论、绩效考核的实施程序、绩效考核的经典管理工具、私募股权投资管理的理论基础等方面展开文献回顾与整理，为 Z 私募股权投资项目部门绩效考核工作提供夯实的理论基础。
其次，通过对 Z 私募股权投资公司的情况，Z 私募股权投资项目部门的概况、组织结构、人力资源状况、主要特征等方面，对 Z 私募股权投资项目部门进行简要介绍，在此基础上从现行的绩效考核体系、考核实施工作、考核结果、存在问题分析四个方面对 Z 私募股权投资项目部门现状展开梳理与分析，进而发现 Z 私募股权投资项目部门绩效考核的管理现状及存在的问题。
然后，立足绩效考核方案的设计原则，然后从 Z 私募股权投资项目部门绩效考核中面临的风险分析、以及应用平衡计分卡方法的必要性与可行性，对 Z 私募股权投资项目部门绩效考核指标进行遴选，以确定 Z 私募股权投资项目部门绩效考核的关键指标，然后采取定性与定量相结合的方法对相关指标辅以不同的权重，来最终构建该项目投资部门的绩效考核体系。
最后，通过实施优化后的绩效考核管理方案，加强对绩效考核结果的反馈与重视，完善绩效考核的整体管理制度工作为保障 Z 私募股权投资项目部门绩效考核优化方案的顺利实施提供有针对性的保障措施。
参考文献（略）