企业管理视角下科技人员股权激励对科技成果转化绩效的影响研究

本文是一篇企业管理论文，本文通过科技成果先进性、科技成果发展阶段和科技成果市场需求潜力三个方面对科技成果成熟度进行分析，丰富了科技成果转化的影响因素，为企业提供了推动科技成果顺利转化的路径。

1 绪论

1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
科技人员是推动企业科技成果转化的重要力量和关键人才。十三五规划着重指出完善科技成果转化和收益分配机制，加强对创新人才的股权激励。2014 年 7 月，国务院常务会上反复提出对科技成果有重要贡献的人员更多激励，让科技人员可以入股。2015年 3 月颁布的关于实施创新驱动发展战略的意见中指出要加大、鼓励对科技人员股权激励的力度，调动科研人员创新积极性。2016 年 3 月财政部发布的《国有科技型企业股权和分红激励办法》指出，在企业连续工作 3 年以上的重要技术人员给予股权激励，充分调动企业人员的创新积极性。由此可见，国家现在非常重视科技人员激励问题，重视对科技人员股权激励的方式，同时也注重科技成果转化在企业科技创新终点作用。根据国家出台的相应政策和优惠，企业也加大对科技人员股权激励和重视科技成果转化的重要性，加强企业对科技人员股权激励力度，可以维持持续创新和核心竞争能力，同时也可以促进地方经济发展。科技人员主要是从事脑力活动，如科研、创新、推广等，他们是决定企业生产力先进性和效率的关键，因此科技人员的能力和水平将对企业的竞争力起重要作用，是公司经营的关键，对技术人员的激励会使其有更多的动力为企业的绩效做出贡献。
由于科技的迅速发展，科技对经济的影响更大，科技成果转化是科技和经济相互依存、相互渗透的最主要的结合点，实现创新驱动发展的重要指标是科技成果转化率(张武军、徐宁，2016)。十三五规划指出要破除束缚创新和成果转化的制度障碍，创新成果高效转化。科技成果能够顺利转化给企业带来效益是企业的目标，因此科技成果转化绩效得以提升是企业科技成果转化的动力。科技成果转化绩效的提高对创新能力的提高和核心竞争力的增强有重要作用 (Einar R，2007；刘家树，2013)。一项科技成果同时具有先进性和成熟性，便为科技成果成功转化提供了充分条件(顾宏、张贤明，2004)，科技成果离现实生产力越近，即科技成果成熟度越大，则越容易转化（王品端、王伟国，1999）。科技成果进行中试，其科技成果转化的成功率将达到 80%(鲍林、黄朗喜，2002)，科技成果不仅注重技术上的推动，同时也注重市场因素，成为驱动成果转化的动力，减少市场风险。因此当企业重视科技人员在科技成果转化中的作用，给予科技人员激励，那么科技人员科技成果转化的积极性会有一定的提高，对科技人员实施激励会促进科技成果成熟度的提高，也会增强企业的科技成果转化能力，从而实现科技成果转化的目标，科技成果转化绩效。如今国内外学者主要研究科技人员薪酬及满意度，收入分配制度，股权分配影响因素，认为对科技人员有效的股权激励可以提升企业的技术创新能力及企业效益，在科技成果转化方面研究相对较少。
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1.2 研究内容与框架
1.2.1 研究内容
本文研究内容分为 6 个部分，具体的结构框架，如图 1-1 所示。
第一章：绪论。主要阐述本文的研究背景及意义、研究内容、技术路线和研究方法。
第二章：文献综述。首先梳理国内外科技人员股权激励、科技成果成熟度和科技成果转化绩效的相关研究，其次分析科技人员股权激励、科技成果成熟度和科技成果转化绩效三者之间的关系评述，最后进行总结提出自己的想法。
第三章：科技人员股权激励对科技成果转化绩效影响的理论分析与假设提出，并构建理论模型。
第四章：问卷设计与分析。根据阅读归纳国内外学者研究基础，再结合本文的重点和思路提出科技人员股权激励、科技成果成熟度、科技成果转化绩效的测量指标，并设计问卷，先对问卷并进行小规模发放，测试问卷的可靠性，最终确定正式问卷。
第五章：数据收集与假设验证。首先根据收集来的正式问卷数据进行样本描述，结合SPSS23.0 和 AMOS17.0 分析软件进行描述性统计，信度检验和验证性因子检验，来检测数据质量；其次假设检验，进行结构方程分析和中介效应检验来验证假设。最后，得出检验结果并讨论分析。
第六章：结论与展望。总结研究结论，并根据存在的问题提出自己的建议，最后讨论本文的不足以及今后研究的重点。
1.2.2 技术路线

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2 文献综述

2.1 科技人员股权激励
2.1.1 科技人员股权激励的测量
根据国内外研究，研究员工持股比较多，具体到科技人员股权激励的具体测量较少，但是对测量科技人员股权激励有很大的借鉴作用。在测量指标方面大多数研究者用相对指标进行测量，主要通过员工持股人数、员工持股人数占总人数比例和员工股权激励份额占公司总股本的比例来进行测量。主要通过员工股权激励份额占公司总股本的比例来测量科技人员股权激励的主要有 Xin Chang(2015)（研究非高管员工股票期权时提出员工持股占总股本的比例）、Hongyan Fang 等(2015)（根据股票期权计划实施数量，用包含员工的股票期权计划与股票期权计划总量的比例）、黄桂田等(2009)、吴文华等(2014)、毕倩倩(2014)、陈艳艳(2015)等人。主要通过员工持股人数来测量科技人员股权激励的主要有 Francesco Bova 等人(2015)、Hongyan Fang 等(2015)、黄桂田等(2009)等人。主要通过员工持股人数比例来测量科技人员股权激励的主要有 Hongyan Fang 等(2015)等人。张娜玲(2015)用持股绝对水平和持股相对水平两个维度衡量科技人员股权激励。科技人员股权激励具体的测量指标如表 2-1 所示。


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2.2 科技成果转化绩效
2.2.1 科技成果转化绩效的概念界定
科技成果转化是企业科技研发出符合市场需求，具有一定实用价值的科技成果而进行一系列地后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料，新技术、发展新产业等活动，以此来提高生产力水平。成功的科技成果转化是企业在快速变化的市场中健康发展和科研创新实现的关键(Nevens 等，1990；Cooper，2000)。通过科技成果转化使科技研发更佳有意义，能够促进科研水平不断提升（陈南等,2006)。Chung（2009)认为科技成果转化能力在组织资源与创新能力之间起着中介作用。DavidBelmett (2002)认为，成果转化是转化为现实的生产力的过程。科技成果转化是把技术转变为现实生产力，并为企业形成效益的基本手段和重要实现途径(何彬、范硕，2013)。科技对经济增长和社会进步产生重要的影响，其主要是通过科技成果转化这条途径实现的(黄伟，2013)，科技成果的真正实现是需要科技成果转化来实现的，科技成果转化也是使科技成果顺利转化为产品，与市场结合的关键途径，是科技与经济两者间的重要结合点。(张慧颖、史紫薇，2013)。科技成果转化真正得以实现是最终带来经济社会效益，这也是科技成果是否最终转化的一个鉴定(贺德方，2011)，提高科技成果转化绩效是国家创新驱动的战略目标也是必然趋势，提高科研创新能力，增强核心竞争力也会逐渐通过科技成果转化绩效的提高而实现的(Einar R，2008)，只有科技成果商品化、产业化，产生经济社会效益才能完成科技成果转化，而只停留在某一阶段，没有形成产业化，即使获得经济效益，也不能认为完成转化(贺德方，2011)。因此科技成果转化绩效对国家和企业来说均非常重要的，由于科技成果转化往往以经济目标为导向，其最终目的是实现产业化发展(刘波等，2017)，科技成果是基础，科技成果转化是过程，只是科技成果转化绩效的手段而已，科技成果转化绩效才是最终目标。
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3 理论分析与研究假设.................. 21
3.1 科技人员股权激励对科技成果转化绩效的假设..................21
3.2 科技人员股权激励对科技成果成熟度的假设...................22
4 问卷设计与分析.................. 27
4.1 变量的定义.......................27
4.1.1 科技人员股权激励.....................27
4.1.2 科技成果成熟度......................28
5 数据分析与假设检验...................... 39
5.1 数据收集与样本描述......................39
5.2 数据质量分析.........................40

5 数据分析与假设检验

5.1 数据收集与样本描述
本次研究主要集中于有对员工股权激励计划的高新技术企业，随机向相关企业发放电子邮件，调研企业的基本情况具体如表 5-1 所示，最后收集到 335 份问卷，剔除填写不完整、答题规律性等的问卷，共获得 223 份有效问卷。从企业所属的行业类型来看，被调研企业包括化工行业 56 家，电子行业 55 家，机械设备仪表制造业 69 家，生物医药制品业38 家，信息技术业 65 家以及其他企业 17 家(王华、黄之俊，2006)，由以上数据可知，被调查的企业主要集中在机械设备仪表制造业和信息技术业等研发活动集中的企业。从企业所处的区域来看，被调研企业大多集中在东部发达地区，中部和西部企业相对较少。从企业所属的规模来看，被调研企业主要集中在创业板和中小板上市的中小型企业，在主板上市的大型企业相对较少。从企业的所有权性质来看，被调研企业主要集中为民营企业，国有企业相对较少。被调查者个人情况中主要集中在初级和中级工程师占比为 67.26%，技术骨干和普通技术人员占比为 84.75%，被调研者学历基本在大学本科及以上，年龄趋于年轻化。总体来说，本次被调研者符合问卷设计的基本要求，总体来说，本次调研的企业符合问卷设计的基本要求，整个问卷的结构也比较合理，所调查统计的数据也具有普遍性，符合本文研究的需要。

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6 结论与展望

6.1 研究结论
本文在已有研究的基础上，分析了科技人员股权激励、科技成果成熟度与科技成果转化绩效三个变量之间的关系并进行相应的实证研究。本文首先在文献综述以及三者间关系综述基础上，进行理论分析与假设提出，并构建了三者关系的概念模型；然后在已有成熟量表的基础上，结合本文研究内容开发出测量量表对相应的变量进行测量；最后通过问卷调查，利用 SPSS23.0 和 AMOS17.0 统计分析软件对问卷的数据进行处理，验证本文的研究假设。得到如下结论：
（1）企业在股权激励方案中，增加科技人员总持股比例可以有效提升科技成果转化产生的经济效益。企业授予科技人员股权激励的股数占总股数比例增加时，企业未授予股权激励的科技人员会认为企业会通过股权激励来认同他们做出的努力，因此会提升企业科技人员努力程度，激发其工作积极性。当科技人员在企业当中拥有的股权增加时，其利益与企业的利益则更加紧密，企业利益的增加将很大程度影响持股科技人员的切身利益。然而，企业科技成果研发，技术的创新能够真正有价值，需要科技成果的顺利转化来实现，企业才能在这样变化迅速的市场中健康稳定的发展，因此企业具有科技成果转化能力，较高的科技成果转化率，是提升企业经济效益的关键。当科技人员注重企业的利益，则会更加关注科技成果是否能转化成功，当科技人员积极参与到科技成果转化过程中时，不仅会在技术上不断地提升自己，尽自己最大的努力研发出有价值，创新先进的科技成果；同时科技成果能否转化，市场推广也很重要，科技人员也会不断提升市场推广能力，成为一位既懂技术又懂市场的复合型人才，因此在这种机制下，增加科技人员总持股比例，会提升企业科技成果转化所带来的经济效益。
（2）企业在股权激励方案中，增加科技人员持股人数比例，可以有效提升科技成果转化带来的社会效益。企业想可持续发展，具有良好的企业品牌就必须同时注重社会效益的提升，科技人员为了企业能健康可持续的发展，也会注重社会效益。当企业给予科技人员股权激励的人数占企业科技人员总人数的比例增加时，首先得到股权激励的新增科技人员会感受到企业对其认同，增加他们的成就感，更加努力，继续在科技成果转化的过程中更加积极；而未授予股权激励的科技人员会认为企业是公平的，但自己为企业做出贡献也会对自己授予股权，因此会不断的提升自身能力，提高努力程度，给企业带来价值。科技人员在研究科技成果时可能会考虑注重研发环保的产品，尽量研发出环保的原材料、环保的新工艺，节约资源，循环经济，达到经济和环保平衡的目的。因此当科技人员持股人数比例增加时，也会使科技成果转化社会效益提高。
参考文献（略）