1 绪论
1.1 研究背景
十八大提出了创新驱动发展的战略方针，指明了我国科技兴国的新方向。习近平总书记进一步阐明实施创新驱动发展战略有助于中国掌握新一轮全球科技竞争力。因此，深入研究如何正确评价企业创新绩效，促进中国企业自主创新能力的提高，己成为关系国家繁荣和民族振兴的重大课题，具有重要的现实意义和深远的历史意义。企业创新已经被普遍认为是推动社会生产力发展的重要动力来源之一。企业创新绩效的评价一直是创新研究领域的核心问题之一，受到国内外学者和世界各个国家的高度重视。
目前包头市正处于经济转型升级的关键时期，要在此关键时期取得突破性进展就必须把创新驱动发展战略摆在突出位置，破除体制机制障碍，全面有效地实施创新驱动发展战略。近年来，包头市政府逐步突出高新技术企业的创新主体地位，坚持用高新技术和信息技术改造提升传统产业，紧紧依靠创新驱动的强大引擎作用推进传统产业新型化以及高新技术成果产业化。在发展过程中提出具体的目标：用于社会研究和试验发展（R&D）的经费支出于 2020 年计划提高到全市生产总值（GDP）的 2%，全市完成 100 家高新技术企业入驻，完成专利申请和授权 3000 件，科技创新对社会经济增长的贡献率达 60%。另外，在主要科技指标方面要保持区域引领地位，并逐步提高。高新技术企业作为创新系统的重要组成部分，其创新绩效的高低在一定程度上代表了地区的创新水平，因此有必要对高新技术企业进行创新绩效评价，以提升地区的创新能力。
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1.2 研究意义
企业的创新活动是一个复杂的过程，这种复杂性给创新研究带来一定的困难，导致理论界基于企业层面的创新研究相对较少。本文从微观层面出发，以包头市高新技术企业为研究对象，对包头市高新技术企业近几年的创新绩效进行评估，不仅丰富了企业层面的创新研究，同时也为更多地区高新技术企业的创新绩效评价提供了理论参考。本文选取的高新技术企业所处的行业属于新能源、新材料、装备制造和生物医药等新兴行业，这些行业是 21 世纪以来维持经济增长的强大动力，对它们进行研究有助于推动包头市高新技术企业的技术创新逐步走向成熟，成为包头市经济发展的主要支撑。
本文的技术路线如图 1.1。
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2 文献综述
2.1 相关概念的界定
根据本文的主要研究问题和研究目标，首先对核心概念进行界定，以明确研究对象和研究范围。本文涉及的核心概念主要包括：创新、创新绩效和高新技术企业。
2.1.1 创新
“创新”的意思是“更新改变东西，或者创造新的东西”，它源于古拉丁语“Innovore”。把创新（Innovation）引入经济学的第一人是约瑟夫·阿洛伊斯·熊彼特，他认为创新是将新的生产要素、新的生产条件或者它们的新组合引入到生产体系中，建立一种新的投入产出函数。创新概念有着广泛的应用：基于研究内容的不同，创新包括技术创新、制度创新和管理创新。根据研究区域范围，创新分为企业创新、区域创新和国家创新。熊彼特还指出，创新是厂商采取的以改变生产能力为目的的新生产程序或新生产方法，它不仅包含发明和产生新事物的过程，而且也包含将新事物和产品商业化的过程。但是从狭义上来说，只有新产品或者工艺上的发明或改进引入到企业的生产系统，并产生额外的生产能力的提升，这个过程才算真正有意义的创新。换句话说，创新是新的产品或者工艺的发明或改良的首次商业化过程。但是广义的创新涵盖的范围比狭义的大很多，可以体现在新的管理思想，或者新的科学发现，亦或引入新的组织方式、政策体系、决策机制和制度框架等其他相关的发明和创造活动。
在 80 年代中期，我国引入西方的创新理论后，国内学者借鉴西方创新理论基础及其发展与应用经验，并结合国内企业技术改革与发展的实践经验，对创新的内涵进行了深入的剖析。
柳御林、冯之浚等（1992）学者指出，创新是新知识的创造、转化以及运用的整个过程，创新过程的本质是新的生产或管理技术的形成及应用，包括新思想的形成，新产品的设计、研发和生产，甚至包括新产品的销售等一系列相关活动。傅家骥（1998）认为，技术创新是企业以谋取更多商业利益为目的，敏锐地抓住现有市场中未被广泛开发和利用的潜在盈利机会，重新组合现有的生产条件和生产要素，建立一种全新的强效能、高效率和低费用的生产经营系统，最终推出新产品、新（生产）工艺和新方法，或者是开辟全新的市场、开发新原材料或中间产品的供给来源，亦或是建立新的组织管理模式。总之，技术创新是包括企业在科技、组织管理、商业运营和金融服务等相关活动中创新的综合过程。许庆瑞（2000）指出创新是指那些在某种特定环境中或对某一组织来说属于崭新的、未被使用的技术。对于以出售为目的的新技术来说，“第一次商业化应用”是其重要特征之一。
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2.2 企业创新绩效评价研究综述
科学管理之父——泰勒于 1911 年创立科学管理理论以后，绩效管理和评价研究成为西方管理学者重要的研究领域。绩效评价（Performance Evaluation）通常以数理统计和运筹学中的相关方法作为评价工具，通过构建特定的评价指标体系，遵循特定的程序，采用定性或者定量的方法，对企业某一经营期间的效率和成果做出客观、公正、准确的综合评估。绩效评价的关键是评价指标体系的构建以及评价方法的选择。在创新绩效评价研究中，一般认为创新绩效评价是对企业创新活动的产出（包括新产品和新技术等）的综合考核。也有学者认为创新绩效评价是对企业创新方案、活动及创新经营和管理效果实施的综合评价，突出企业创新活动的整体设计和效益。目前创新绩效评价研究主要集中于创新绩效影响因素的分析、指标体系的构建以及评价方法的选择这三方面。
2.2.1 影响因素综述
学者们对企业创新绩效的影响因素进行了大量的研究，相关结果表明企业的创新活动是一种非线性动态变化过程，影响这个过程的因素涉及诸多方面。本文从创新动力、创新资源和创新管理这三个角度来综述企业创新绩效的影响因素。
（1）创新动力
创新动力是企业创新活动的前提和基础，是激发企业进行研究开发和开展创新活动的推动力量，对创新活动的实施具有直接驱动作用。创新动力主要通过技术发展、市场竞争、市场需求、政府政策支持以及企业家精神等指标来衡量。
（2）创新资源
创新资源是与企业创新活动相关，直接投入企业进行创新活动的资源。创新资源主要包含研发资金、设备、研发人员、创新信息等。企业创新活动顺利高效地开展需要优化配置各种创新资源。
（3）创新管理
创新管理即对创新过程的管理，它以科技进步为目的，通过适应外部环境和内部条件的发展变化而实施管理活动。企业创新管理内容主要包括创新战略的发展、企业文化建设、制度建设、激励机制的建设、质量认证以及团队创新氛围的培养等。
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3 包头市高新技术企业发展现状分析....................14
3.1 创新产出分析................14
3.2 创新投入分析....................16
4 包头市高新技术企业创新绩效评价体系的构建....................19
4.1 创新绩效评价方法的使用..............19
4.1.1 使用 DEA 的原因...................19
4.1.2 DEA 理论.............20
5 包头市高新技术企业创新绩效实证研究................25
5.1 数据收集与处理.....................25
5.2 主成分分析...................25
6 包头市高新技术企业创新绩效提升路径分析
6.1 企业层面
6.1.1 协同各创新资源，提高资源利用效率
利用 DEA 方法评价高新技术企业的创新绩效时，最重要的因素是企业对资源配置的效率，而不是创新活动中投入和产出的绝对量。分析发现，包头市高新技术企业在综合效率和纯技术效率方面的无效现象以及规模收益的递减现象，主要原因在于企业内外部资源没有得到充分有效地利用。那些投入绝对量少、相对效率高的年份可以适当增加投人量，充分利用自身优势，提升当年企业的创新绩效；相反那些投入绝对量多、相对效率低的年份则应当适当减少投入量，避免创新资源的浪费。
（1）以提高技术效率为基础，兼顾技术进步实现资源的优化配置。
高新技术企业的创新过程涉及的创新资源包括人力资源、资金资源、设备资源等。不同的资源在创新过程中发挥不同作用，最终将各种资源进行整合实现投入与产出效率的最优化。人力资源为企业的创新活动提供了最基本和最重要的保障，对创新系统整体功能的发挥具有十分重要的推动作用。当人力资源与其他各资源之间相互协调时，能够调动企业员工的工作积极性，进而促使企业充分发挥其人力资源的作用和优势，从而提升企业的创新绩效。资金资源为创新活动的顺利进行提供资金保障，企业购置新的创新设备、支付科研活动经费、发放员工的各项工资福利等都需要依靠资金资源来实现，但是资金资源并不是投入越多发挥的作用越好，正如前文运用 CCR 模型对包头市高新技术企业进行松弛变量分析时，2007 年、2010 年、2012 年、2013年和 2014 年都出现了创新投入冗余现象，造成了资金的浪费。设备资源是指高新技术企业在创新过程中用于产品产出的各类设备，它在数量和质量上均要求与其他资源相协调，当企业购置了功能较多层次较高的设备时，需要设备使用人员通过相应的培训与该设备相互协调。
（2）加强管理功能，避免盲目扩大投入，进行集约化创新
创新过程中各要素之间的耦合关系及在特定耦合关系下创新要素质量和数量之间的协调性是创新绩效的关键影响因素。一般而言，创新系统具有一定的自我调节能力，但这种自我调节能力存在很大的不确定性和单一性，对企业整体创新绩效的提升很难发挥作用。创新活动是一个完整的过程，我们需要对这个过程进行有效的管理以达到理想的创新结果。这里所说的管理包括在创新开始之前、创新过程中以及创新结束之后的一系列管理。在创新开始之前，要分析各种资源对创新结果的作用，并做出适当调整。同时也需要对创新的社会环境、市场环境和文化环境等进行相应的调研和考察，确定企业所处的环境是否有利于创新活动的实施。
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结论与展望
1. 结论
本文通过回顾和总结企业创新绩效评估方面的理论发展历程及研究成果，对目前国内外企业创新绩效评价的应用进行了综述。在此基础上，以企业创新绩效的评价为出发点，选取包头市高新技术企业为研究对象，从创新投入和产出角度分析了包头市高新技术企业 2004-2015 年的发展现状，并运用 DEA 中的 BBC 模型和 CCR 模型对包头市高新技术企业 2004-2015 年的创新绩效进行评估，然后基于 DEA 的评价结果，以 DEA 评价效率值为因变量，以三个创新绩效的外部影响因素为自变量，运用 Tobit回归模型对包头市高新技术企业创新绩效的影响因素作回归分析。最终得出如下结论：
（1）包头市高新技术企业在 2004-2015 年的评测期间内创新综合效率均值达到0.808，属于中等偏上水平，但是波动性较大，在 2013 年出现了最低效率值 0.312。说明在现有技术水平下，包头市高新技术企业在创新活动中投入过量且产出不足，存在一定程度的资源浪费现象。但经过不断地探索最终逐步获得了较高的技术效率水平，有效地促进了企业的技术进步和全面发展。
（2）在纯技术效率方面，包头市高新技术企业在 2004-2015 年的评测期间内波动性较大，分别在 2007 年、2010 年及 2013 年出现三次“低谷”现象。说明包头市高新技术企业的纯技术水平较低，且较低的纯技术效率对综合效率产生了消极的影响。包头市高新技术企业在实施创新活动的过程中，技术研发、改进、创新等工作都有待进一步改善。在规模效率方面，2004-2015 年的整体评测期内规模效率的平均值达到 0.967。说明包头市高新技术企业的规模效率处于较高水平，但仍有改进的空间。包头市高新技术企业在后续的发展过程中必须树立整体意识，新技术的发展和企业资源的配置水平并重，持续提升管理水平和产业集中度，最终实现和发挥企业的规模效应，推动创新效率的提高。
（3）包头市高新技术企业在 2004 年、2005 年、2006 年、2008 年、2009 年和2011 年处于规模报酬不变状态，其余年份都处于规模递减状态。出现规模报酬递减主要是由于企业生产规模过大以及管理阶层的增加造成的。当企业的规模报酬处于递减状态时，要控制好企业的生产规模，同时把握好投入与产出的比例，使内部管理与生产规模相协调。
参考文献（略）