第一章 绪论
1.1 研究背景
商业银行对于社会经济的发展起着非常重要的作用。在当前利率市场化、互联网金融化的新形势下，面对竞争加剧和风险加大的金融环境，如果风险管理能力无法与业务发展规模相匹配，就难以实现商业银行持续稳健发展的战略目标。在很长一段时期，较多国内商业银行秉承粗放式经营管理理念，只注重追求业务发展的规模和速度，不重视信贷业务的质量及潜在风险，使得商业银行在整体资产规模扩大，信贷客户量增大，业务品种增多的情况下，信贷风险暴露，不良贷款爆发。
通过对 A 商业银行近年来的数据分析，近年来不良贷款额逐年增加，虽然 2018 年不良贷款率较上年稍有降低，但是通过与全国其他主要城商行、股份制商业银行、大型商业银行相比，不良贷款率仍处于较高水平，从表面上看与地方经济发展较为落后有一定关系，但是这不是决定性因素，主要原因还是其信贷风险管理经验不足。信贷风险管理遍布在信贷业务的整个流程，是一项全面性和系统性工作。信贷风险管理在银行起着至关重要的作用。
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1.2 研究目的及意义
1.2.1 研究目的
任何事物都存在两面性，信贷业务可为银行带来收益但同时也会遇到风险。信贷风险是银行各类风险中较为常见的一种风险类别，需要投入较多精力进行有效的管理，若信贷工作人员未做到及时准确的识别、分析、评估信贷风险，商业银行将错过第一时间应对风险的机会，进而导致不良贷款的产生。因此，为了改善信贷资产质量，及时遏制信贷风险，商业银行应该转变经营管理理念，实现风险与收益均衡性，风险管理能力与业务发展能力建设是银行可持续发展的两大支柱。
为积极应对复杂的经济形势变化，不断加强自身抵御风险能力，商业银行应将信贷风险管理作为首要工作。本文主要以 A 商业银行为例，进行深入研究，旨在帮助 A 商业银行要顺应时代的变化，及时更新与信贷业务相关的信息库，学习最先进的信贷风险管理的理念和方法，促进 A 商业银行信贷资产的科学化管理。
1.2.2 研究意义
（1）理论意义
信贷业务是商业银行最具核心力的业务，信贷风险管理是制约商业银行能否可持续发展的重要因素。通过对信贷业务的有效管理，能够提高商业银行的核心竞争力和盈利能力。良好的信贷管理可以有效的控制风险，防止在信贷业务中出现不良的行为。在当今社会信贷融资需求数量及种类不断增多的情况下，结合目前我国总体信贷风险管理环境，通过研究 A 商业银行的整体信贷风险管理情况，有利于进一步了解信贷风险管理理论在实操中的应用，具有相应的理论价值和实践价值。
（2）实践意义
本文结合风险管理的相关理论，对 A 商业银行信贷风险业务进行风险识别和业务现状分析，对管理中存在的问题以及引起问题的原因进行分析，并提出优化方案。整体来说，对 A 商业银行信贷风险管理问题有一定的改善作用，同时对于其他商业银行的信贷管理水平也有一定的借鉴意义。
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第二章 相关概念界定与理论基础
2.1 相关概念界定
2.1.1 信贷风险概念
（1）信贷风险定义
对于商业银行来说，信贷风险一般是指由于借款人的还款能力不足或者还款意愿出现问题，不能按时足额偿还贷款的本金和利息，使得商业银行面临无法完全收回贷款本息的风险，从而给商业银行带来了资金损失。
（2）信贷风险类型
面对经济的发展，信贷业务种类日渐增多，进而信贷风险也以多样化形式出现，各大商业银行已逐步认识到，目前不能只注重经营各类业务，更应经营各类风险。我国商业银行目前面对的信贷业务风险主要有：
①流动性风险
流动性风险指商业银行难以及时获得或难以以合理成本获得充足资金，用于偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。
②信用风险
信用风险指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量下降影响金融产品价值，从而给商业银行造成经济损失的风险。一般情况下，信用风险产生的缘由主要有一是借款人财务出现问题，还款能力欠缺，无足额的资金归还贷款的本息；二是借款人的还款意向不强，故意拖欠银行的贷款。
③市场风险
市场风险指由于市场价格波动而导致商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险，主要分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。商业银行资产主要为金融资产，利率波动会直接造成其资产价值变化，影响银行安全性、流动性和效益性。
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2.2 商业银行信贷风险管理相关理论
2.2.1 信息不对称理论
信息不对称（InformationAsymmetric）是在 1970 年由美国经济学家约瑟夫·斯蒂格利茨、乔治·阿克尔洛夫、迈克尔·斯彭斯提出的，属于信息经济学范围，但在金融学领域运用较为广泛。对于信息不对称，最常见的有：商业银行与借款人之间的信息不对称，企业与投资者之间的信息不对称，机构投资者与个人投资者之间的信息不对称等等。对于商业银行与借款人之间解决“融资难、融资贵”的痛点，关键在于解决信息不对称问题。
2.2.2 篮子理论
篮子理论的实质就是风险分散原则。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。目前，我国金融体系仍然以银行为主导，信贷业务作为银行核心业务成为商业银行收入的主要来源的同时，信贷风险也成为其面临的首要风险。信贷机构想要在市场中获取收益，应充分利用好分散风险原则。信贷风险管理的核心为保持盈利性、安全性和流动性三者平衡发展，但这三者又存在着矛盾：盈利性越强，流动性和安全性则越弱；而流动性、安全性的提高，必然会导致盈利能力的降低。因此，处理好三者之间的关系，有效降低信贷风险，不断提高盈利性和安全性，成为信贷机构风险管理实践和理论发展的重要内容。
2.2.3 全面风险管理理论
二十世纪八十年代以后，各银行间由于经济的不断发展使得他们的相互竞争力不断加剧，大量的金融衍生工具得到了广泛运用。在金融市场全面开放的时代，商业银行开始面临着多样化的风险，落后的风险管理模式已不能完全适应现今商业银行的风险管理需求，所以商业银行应改变风险管理模式，逐渐转变为全面风险管理模式。
全面风险管理理论表明，商业银行信贷风险管理是一项全系统、全流程、全范围的风险管理活动，风险管理工作不只是风险管理部门的事情。只有通过不断优化风险管理体系，完善风险管理过程，做好全新的风险管理方法，培养全员风险管理文化，才能将信贷风险有效控制，促进银行稳定持续发展。现今，我国商业银行改革起步比较晚，风险管理机制建设较为落后，所以加强商业银行全面风险管理体系建设非常重要。
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第三章 A 商业银行信贷风险管理现状..............................13
3.1A 商业银行概况.......................................13
3.1.1A 商业银行基本情况....................................13
3.1.2A 商业银行股东及组织架构................................14
第四章 A 商业银行信贷风险管理存在的问题及成因分析............................30
4.1 信贷风险管理因果图分析法............................30
4.2A 商业银行信贷风险管理问卷设计............................30
第五章 A 商业银行信贷风险管理的改进方案设计......................44
5.1 信贷风险管理的改进方案原则.................................44
5.1.1 全面风险管理...........................44
5.1.2 全流程化管理..............................44
第六章 A 商业银行信贷风险管理方案实施的保障措施
6.1 加强风险管理文化建设
一个企业运作的模式和核心理念与企业文化有着密切的关系。建立合规、诚信的企业文化，将一定程度上降低银行内部员工违法违规的几率。A 商业银行在加大员工业务技能培训的同时，应更加注重业务风险合规、党风廉政建设、道德风险等文化方面的培训。主要从以下几方面着手：
（1）根据 A 商业银行的具体情况，采用文件资料宣传和网络视频宣传等相关方式，可充分利用营业室的晨会、部门周例会、LED 宣传屏、营业大厅循环播放宣传教育片、A 商业银行内部办公交流工具等渠道，加强风险文化宣传氛围，全方位、多角度的宣传风险文化。建立合规诚信的企业文化，引导员工遵守制度、依法合规、自觉自律的开展各项业务。
（2）多开展信贷风险管理文化的培训，选取本行风险合规内训师或者外部机构权威老师进行培训，向员工宣讲合规文化，讲解风险管理案例，强化员工风险管理意识。员工风险管理意识的提升可有效促进信贷业务人员依法合规开展各类业务，遵守风险管理制度，防范道德风险。
（3）开通有效的内部违规举报通道，告知全体员工违规违纪的举报电话、邮箱，呼吁全体员工均可参与并互相监督，积极举报各类违规、违纪行为，总行会严格保护举报者的信息。同时，总分行合规部门可不定期到各个支行进行突击检查，重点检查党风廉政建设、业务风险合规等方面，并随机抽取员工进行单独谈话。
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第七章 结论与展望
7.1 结论
本文选取 A 商业银行作为研究对象，A 商业银行属于地方性法人银行，具有一般性商业银行的特点。作者结合自身工作经验，在结合相关信贷风险及信贷风险管理的理论基础上，利用文献综述法、比较分析法、因果分析法和调查问卷法相结合等手段。首先阐述了关于信贷风险管理国内外目前的研究现状，其次利用比较分析法详细分析了信贷业务状况及信贷风险管理情况，再者结合因果分析法和调查问卷法发现 A 商业银行信贷风险管理中存在的问题主要包括信贷风险管理组织结构、信贷资产质量、信贷风险控制、信贷风险识别和计量、信贷风险管理机制、信贷行为管理六大方面。通过对这些问题进行分析，发现产生问题的原因有外部因素如国家政策层面、地方政府层面和银行与客户信息不对称等；内部因素如信贷风险管理机制不健全，信贷风险管理文化建设不完善，信贷业务人员短缺、经验不足，内部考核机制不严谨等。最后，基于问题与成因情况，进行 A 商业银行信贷风险管理的改进方案设计，包含的内容有提出信贷风险管理的改进方案原则及目标，完善全面信贷风险管理流程的优化，完善信贷风险管理组织结构，改善信贷资产质量状况，提升员工信贷行为管理能力，完善信贷风险管理相关制度。为了确保方案有效实施，提出了相应的保障措施，包括加强风险管理文化建设，充分利用信息科技，做好人力资源保障三大部分。
参考文献（略）