江州农商银行小微信贷业务风险之工商管理优化研究

本文是一篇工商管理论文，本文针对江州农商银行小微信贷业务的风险管理现状和存在的问题针对性地提出了建立科学信贷风险管理理念，完善信贷风险管理制度，改善小微信贷对象的信用评级体系，加强信贷产品与服务的创新和强化银行小微信贷业务部门人员的培训与激励等相关的建议和举措。最后本文进行了总结和主题的升华。

1. 绪论

1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
小微信贷作为一种颇具特殊性的信贷模式兴起于上个世纪 70 年代的国际、国内两大金融市场，并且随着市场经济体制的完善，这一信贷模式在近 30 年的时间里呈现出又好又快的发展态势。小微金融性质的服务直至目前为止，仍是金融行业内部炙手可热，且较具发展潜力的业务，加之目前银行类的金融机构内部竞争日益激烈，盈利空间不断被压缩，民间金融机构也给银行造成了重大的竞争压力。基于这一发展现状，各大银行，尤其是利润空间较小的农商银行渐渐地将小微信贷业务纳入新业务的拓展版图中去，并将发展和完善这类信贷业务作为银行整体的重要发展目标，其服务对象也由之前大、中、小型企业扩展为自然人等独立的经济个体。此外，在当前的经济发展状况和经济体制下，各种类型的企业均面临着转型升级的问题，在巨大的经济压力下，不管何种类型的企业均需要资金的支持，而作为核心竞争力较小、贷款保证条件较弱的小微企业和自然人，其面临的资金短缺的压力更大，在生产阶段对于资金的需求更为迫切。为应对整个经济社会转型所带来的问题，国家相关部门已通过宏观调控对银行的业务以及资金管理办法进行了调整，以期减轻这种因战略转型而带来的经济问题，而对小微信贷类的金融产品及服务的重视便是其中一项重要的内容。中国银监会于 2005 年正式出台了《银行开展小企业贷款业务指导意见》，首先在政策层面鼓励各大银行金融体进行小微信贷业务方面的拓展。之后，经过近 6 年小微信贷业务的发展，银监会相继发布了《关于深化小微企业金融服务的意见》和《关于完善和创新小微企业赁款服务提高小微企业金融服务水平的通知》，以期进一步鼓励小微信贷等金融产品服务的品种和质量，完善小微信贷的服务体系，以解决小微信贷主体借贷难、还贷难的问题。当然，发展小微信贷业务，完善市场经济发展体制，仅靠国家的宏观调控是远远不够的，还需发挥市场这只“无形的经济调控之手”。
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1.2 国内外研究综述与评价
1.2.1 国外研究综述
国外对于信贷业务风险管理的研究始于上个世纪五十年代，颇具代表意义的是资产组合理论、信息不对称理论、期权定价理论以及风险价值理论，具体对于信贷风险管理的研究主要集中在风险评估、信贷风险的影响因素以及关系贷款三个方面。
就信贷业务的风险评估层面而言，西方金融体系最早采用的评估体系是出现于上个世纪九十年代的信用评分这一机制。该方法具体表述为，将从第三方获得贷款主体的信誉资料同来源于贷款主体本身的信息相匹配，并对相关财务指标进行分析和预测，基于这一结果来预测贷款主体可能破产的几率，进而实现较准确预测贷款主体的信用等级和风险级别的目的。通过对第三方数据和自身数据的比对，经过数据结果分析后进行模型架构，并通过对模型的分析及对信贷主体的信贷风险进行分析的演算，为最终的信贷决策提供量化指标。当然，这种方法也存在一定的不足，由于对信贷主体评估的信息来源于直接与间接两种方法的结合，但由于信息不确定性，难以保证所获信息的完全真实性。加上信息收集的成本太高，信息比对和模型分析也存在技术层面上的限制，故这种方法更适用于中小型企业。
为解决信息不对称的问题和提高信息的真实性，西方学者经过经验的总结后发现，关系型的贷款能够有效缓解信息问题，并且在很大程度上能够提高银行金融机构提供贷款的效率，节约信息收集的成本。关系型的贷款是建立在银行与信贷主体建立长期和合作交流的基础上的。在西方经济体制中，受信息严重不对称的影响，企业的信贷业务尤其是中小企业的长效平稳发展受到很大的影响。Stightz（1981）将银行金融体的信贷业务划分为关系型的借贷和交易性的借贷两种类型，其中在解决中小企业的融资难问题上，关系型的借贷方式较交易型的借贷方式而言，发挥的作用更大。之后，Norbert 等（2008）等通过对实践进行总结后也指出，银行等金融主体和信贷主体之间建立长远的发展和交流有助于科学、有效地解决由于信息不对称和信息不真实所带来的信贷问题，因为这种借贷方式能够在很大程度上促进信息的对称性，弥补了由于没有准确的信息及质押品而借款受限的中小企业道德放贷缺口。
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2. 理论基础

2.1 小微信贷的相关概念
2.1.1 小微信贷的概念
不同的经济体对小微信贷的划分标准不尽相同，但对于小微信贷的概念界定，则存在很大的相似之处。小微信贷主要体现在“小微”，具体而言，小微信贷是为小微客户所服务的，其金额也是小微的，进一步对小微信贷的概念进行延伸后，可将其概括为，小微客户基于个体本身的征信水平进行小额的贷款业务。
2.1.2 小微信贷业务的特点
小微信贷业务的特征总体上表现为“小、短、急、频”四个方面。其中“小”主要体现在小微信贷业务的贷款金额层面（刘平，梁瑜,2011）。小微信贷业务不同于一般的信贷业务，它的信贷额度受信贷主体征信水平的高低、经营规模的大小、资金利用率的高低以及还款能力的大小的影响，在金额上会大大受限，不同的经济体往往会对其贷款额度进行严格的规定。一般的商业银行对小微信贷的最大额度限制是 500 万元。其次，小微信贷业务的另一个显著性特点是“短”，换而言之，小微信贷业务的还款期限很短，小微信贷的主体所从事的业务在规模上较小、流动性较大却经营较为灵活。对于这类客户，其所需要资金周转的时期一般仅集中于生产投入阶段，并且，维持这类业务所产生的固定成本的占比较低，产品的生产周期比较短，较对资金额度的重视程度而言，这类客户更关注的是资金的流动效率。故而，对于小微信贷业务而言，受信贷主体的业务内容的影响，其贷款期限比较短。三是“急”。由于贷款主体需要小微信贷业务资助的经营阶段仅局限于生产阶段，加之产品的生命周期较短，故而信贷主体为抓住机遇需要在较短的时间内获得资金补充；此外，由于小微信贷客户本身在经营规划和资金利用效率方面存在不足，通常在面临资金链断裂、甚至影响整体经营计划时才会意识到资金缺乏的问题，为保证生产的顺利实施，小微信贷主体需要在很短的时期内获得银行金融机构的经济支持。最后，因为产品生命周期短的特征，产品的更迭和技术的创新发展非常迅速，故小微信贷业务的特征还体现在“频”，即信贷主体会申请贷款的频率较快，频次也会更多。并且，受本身财务管理水平低以及资金管理和规划不完善的局限性，一般的信贷主体贷款的目的仅局限于应付当前面临的资金短缺的问题，而没有办法较为准确地预测未来的资金利用率和资金需要量，在经营的过程中，小微信贷主体只要遇到资金问题就会立马去银行申请贷款，并且希望能在短时间内解决资金不足的问题，这在很大程度上是对银行等金融机构的审批制度的极大的挑战。
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2.2 小微信贷风险管理的理论基础
2.2.1 信息不对称理论
古典经济学的一条经典的经济学假设便是代理人均掌握完全信息，这条假说永远仅局限于假说，是经济学层面上最为理想的状态，然而在现实的经济活动中，交易双方并不能拥有信息的绝对和完备的知情权，信息的不完全掌握是一种经济常态，其所大致的契约也都是不完全性质的契约。上世纪 70 年代，信息不对称理论概述了交易双方由于信息的不完全对称或信息掌握程度的不对等而导致的效益率下降，运行速率降低的问题。
随着市场经济的发展，信息不对称理论在经济学研究领域日渐活跃，并被广泛运用于解释相关的经济以及金融问题。初期的经济学研究中认为，初始信息的有限性和不完全性是导致行为产生极大不确定性的主要因素。基于交易双方对信息掌握程度的差异和信息占有地位的不同，信息将不再仅仅简单地被划分为不对称和对称信息。基于信息的不对称性这一假设前提，将经济活动的风险划分为逆向选择风险及道德风险。其中较为突出的道德风险一般是指市场交易的参与方在获得信息等保障因素的条件下，为了获得更大的利益，实现某种补偿条件或者避免承担交易风险，会选择可能会损害对方利益的风险性决策。在经济实际运行过程中，银行等金融机构其实是处于信息的弱势地位，而借贷人则是处于优势地位，在交易双方都寻求利益最大化的过程中，银行会面临更大的损失，也可称之为信贷风险。
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3. 江州农商银行小微信贷业务的风险管理现状分析 ·················· 14
3.1 江州农商银行小微信贷业务发展状况 ················ 14
3.1.1 江州农商银行概述 ··············· 14
3.1.2 江州农商银行小微信贷业务开展现状 ················ 14
4. 国内银行小微信贷风险管理经验借鉴 ··················· 23
4.1 台州银行 ···················· 23
4.1.1 健全的内部组织结构 ··········· 23
4.1.2 完善的激励约束机制 ··············· 24
5. 江州农商银行小微信贷风险管理优化的相关建议 ·········· 27
5.1 建立科学信贷风险管理理念 ··············· 27
5.2 完善信贷风险管理制度 ·················· 27

5. 江州农商银行小微信贷风险管理优化的相关建议

5.1 建立科学信贷风险管理理念
“居安思危”是商业银行风险文化的核心，在银行的日常经营活动中融入风险文化因素，有利于让员工在平常的工作中形成基本的风险防范意识和风险管理观念，能够敏锐地察觉小微信贷业务中的潜在风险因素，对风险因素进行识别，快速判断风险类型，合理处理在小微信贷业务中所面临的风险情况，同时员工对业务活动进行的反馈还能有效完善企业的风险管理机制，极大降低银行的风险。风险在商业银行的日常经营活动中经常发生，因此，在银行内部建立科学的信贷风险管理理念对于银行的发展至关重要。
建立科学的信贷风险管理理念就是让员工能够在准确判断风险的基础上进行风险管理，降低信贷风险在业务和小微信贷客户之间的发生频率。通过吸收借鉴同业所采取的风险管理措施，以及对风险问题和导致风险因素的认识，江州农商银行需要对员工全面客观阐述风险的概念和内涵，主要途径可以通过制定制度规定、宣传学习手册等方式传达给员工，用科学客观的风险管理内涵覆盖员工头脑中原有的错误风险观念，同时加深员工对风险管理的认知。此外，江州农商银行还需要建立银行自上而下的风险管理文化，在银行内部营造风险管理的文化氛围，由高层引导，底层呼应，形成统一的风险管理文化认同，增强银行内部的凝聚力，形成独特的品牌，推动小微信贷业务的发展。
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6. 总结与展望

6.1 基本结论

参考文献（略）