本文是一篇运营管理论文，本文通过笔者多年的信贷工作经验，归纳担保公司在实践中常见的风险要点，结合风险管理理论为新成立的内蒙古 GS 融资担保有限责任公司制定了一套全体系的项目操作流程。并对应设计了严谨的表单内容和格式，从操作层面防范人为、制度、监管等风险因素。为公司各部门人员的执行提供了依据，具有一定的实践意义。
第一章 引言
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
中国的经济在近些年有着骄人的发展速度。但经济结构矛盾付出了大量的开发成本，供给和需求结构性失衡的表现突显。生产要素低效利用、环境的破坏、不合理的布局；从需求结构讲，它本质上是一个内部和外部需求之间的不平衡，投资和消费的失衡。从国家产业结构方面分为三个层次，区域发展不协调、农业发展底子薄、有些行业产能过剩。由于结构方面的因素，导致城市与农村、中西部地区、农村和农村地区，基本公共服务有很大的差距。环境的制约越来越突出的表现在资源消耗高，环境压力加大。然而，融资模式上非常简单，只看中传统的抵押担保，这不利于中小企业融资和经济结构转型。在现阶段，要想破解中小企业和三农融资难的困境，以及调整产业结构和经济稳增长唯有依托融资性担保公司。
国家层面，2015 年国务院发布《关于促进融资担保行业加快发展的意见》。“意见”指出各级政府要主动成立国有融资性担保机构，或与其他有实力企业合作，参股成立融资性担保机构。强调要定准扶持微小企业以及三农经济。而且融资性担保机构要提高自身专业水平、严控风险、坚持主业，积极进取，增强自身竞争力。
“意见”还指出要发挥金融活水的能效，加快推进融资担保业发展，让融资担保为经济发展提供支撑，扶持小微企业和三农。建议五年内，小微企业和三农通过担保机构的融资户达到 60%。同时，各级政府要加强金融担保机构的发展目标、监督管理体制和政策支持体系建设。
............................
1.2 研究目的与内容
1.2.1 研究目的
风险管理是融资性担保公司的生存之本。我作为内蒙古 GS 融资担保有限责任公司成立之初的管理核心成员之一，结合以往实践及风控理论基础，设计了一套完整的担保项目操作流程，以适应公司的发展战略。目的是，保障担保余额不断提升的同时，将风险损失概率控制到最低。
1.2.2 研究内容
本文通过介绍担保行业发展历程，对风险管理理论的研究，总结客户风险特征，为公司设计一套从保前、保中、保后全项目操作流程的风险防范体系。通过对各个环节的核心风险因素进行剖析，制定相应的流程和规章制度，并设计了整套完善的业务表单、调查报告、审查报告等模板。同时为明确各环节的责任，制定全流程审批表，作为事后风险责任认定、规范完善业务流程的依据。
..........................
第二章 理论基础及文献综述
2.1 流程
2.1.1 流程的概念
1.理论的定义
流程为了实现客户价值和业务目标，在特定的企业环境和资源保护下形成的用来管理业务运作的规则和机制；也就是说，通过一系列可重复、逻辑性的运转，根据相关的规则、策略指导，将一个或多个指令转换为清晰、可测量和有价值的输出。
2.应用的定义
流程在词典上也被翻译成“一个过程”，指的是工作环节转移的过程。一份工作通常需要跨部门、多职位的合作。工作在这些部门之间流转，相互参与和合作，因此可以说流程式企业内部部门之间工作的次序。
2.1.2 流程的特性
该流程具有如下特性：
1.目标明确性：流程的终点指向一个明确的目的或任务。既可以是一个满意的服务，也可以使一个生产时限。
2.内部关联性：流程存在于任何事物中以及任何行动中。
3.结构整体性：流程有流转的特性，因此流程最少需要两个主题才能构成。它们是一个整体。
4.保持动态性：流程流转就是一个动态的活动。必须要有从一个主体到另一个主体的动态过程。
5.层次结构性：流程流转要有次序、分层次。有左右级流程和上下级流转的不同结构。
6.易于管理性：流程是一种系统化、规范化、结构化、层次化的综合关系，有利于流程的管理和维护。
..........................
2.2 信用担保概念及行业发展状况
2.2.1 信用担保概念
担保的含义是：为保证债务权利人的利益，保障债务人能够偿还其债务，在债务人或其他相关人员的物、或权利上依法设定权利，以拥有使用或转移的权利。担保是金融信贷中最重要的环节，是随着经济发展必定出现的金融产物。
2.2.2 信用担保的基本理论
信用担保是指专业担保机构为市场提供的制度保障。信用担保的意义分为三个层次，不是公司法人或者自然人提供的担保，而是指提供的担保须由一个专业担保机构来提供。此外，这种担保是一种制度保证，担保是一项由法律规定的标准化和标准化的产品。最后，它不是对内部或分支机构以及员工等的内部保证，而是对外经营，向市场提供的服务。事实上，信用担保这种专业的保证方式具有撬动经济的杠杆作用。它可以引导金融资本，对融资和商品流通提供担保。在信用担保体系的建设中占据主导地位，从担保产生的第一天起就起到促进信用经济发展的责任。虽然中国的信用担保机构从其诞生至今只有十多年，其发展势头迅猛，发展空间依然广阔。
由于其具有经济杠杆的性质，在世界许多国家和地区的特定历史时期或特定领域的重要作用，得到了各自政府的认可。特别是近年来，中国的市场经济发展迅速，与国外担保行业现状的深入认识，中央和国家有关部门制定了一系列相关的法律、政策、法律、法规和鼓励中小企业信用担保体系的建设。各地政府相继由当地财政上出资发起成立信用担保机构，国已经认识到信用担保在经济发展中的重要作用，特别关注其在中小企业融资中的作用。
................................
第三章 融资担保风险因素识别...........................13
3.1 担保项目各阶段风险识别........................14
3.1.1 保前风险....................14
3.1.2 保中风险.......................16
第四章 内蒙古 GS 融资担保有限责任公司担保项目流程设计....................26
4.1 内蒙古 GS 融资担保有限责任公司概况...................26
4.2 业务模式......................28
第五章 研究结论与展望..........................39
5.1 研究结论...........................39
5.1.1 本文创新.......................40
5.1.2 本文不足......................40
第四章 内蒙古 GS 融资担保有限责任公司担保项目流程设计
4.1 内蒙古 GS 融资担保有限责任公司概况
1.成立背景
内蒙古 GS 融资担保有限责任公司，成立于 2016 年 11 月 21 日，是由**市经济技术开发区管委会授权财审局出资的国有独资公司，注册资本 3 亿元人民币。公司根据相关担保公司法律法规的规定，开展融资担保业务。经营范围：融资担保、票据担保、贸易融资担保、项目融资担保及其他融资性担保业务。兼营下列非融资性担保业务：招标保函、履约担保、以及与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；以自有资金进行投资。
2.股权关系
内蒙古 GS 融资担保有限责任公司是由**市经济技术开发区管委会授权财审局出资的国有独资公司，注册资金 3 亿元人民币。
3.组织结构
公司最高权利机构董事会，下设两会七部两办，分级授权构成公司的主要管理机构。两会分别为董事会和监事会；七部为“融资担保业务部”、“风险管理部”、“发展规划部”、“法务部”、“财务部”、“综合管理部”、“人力资源部”；两办为党群办和网信办。
.............................
第五章 研究结论与展望
5.1 研究结论
本文通过对担保行业常见的风险点进行总结分析，详细剖析了各个环节的原因所在和风险规避方式，结合流程再造的基本理论，设计了一整套操作性较强、符合风险管理前沿的担保项目操作流程体系。本论文是从客户风险分析出发，倒推公司担保项目流程，有以下关键的项目流程控制要点。
1.从流程的结构上明确保前、保中、保后三个阶段，三个阶段分别由业务部、风险部、财务部、审批委、综合管理部 6 个部门负责，采取审、调分离、前、后顺流程，左、右不干涉的内控机制。担保项目必须由两名项目经理（A、B 角）一同调查，共同出具调查意见；风险部门单独进行复核，避免受项目经理的意见影响；审批委从公司各个部门抽调且聘任外部审批委，确保全面判断担保项目风险；财务部、综合管理部分别按照审批委流程进行后续财务及档案的处理。这样，从结构上就可以总体把握风险，不会出现根本性风险。
2.将保前、保中、保后三个阶段从受理项目申请开始到项目的代偿追偿为止具体细分成 14 个环节，作为项目的运营主线。保前项目申请受理时就要进行资料交接有依据，避免客户资料丢失和替换；保中抵押登记到财务收款、出具放款通知都有留存单，避免丢失和失责；保后要有风险预警，一方面用来检查项目经理是否存在失职情况，另外要将项目风险尽量前置。这样每个环节都明晰了常见的风险点和容易忽略的细节，给公司运营提供了责权认定的标准。
3.设计出 14 个环节所需的全部表单和报告格式，表单内容不光体现出该阶段的责权问题，更是设计成标准化的流程式模板，即使是一名新任的项目经理，只要按照表单设计的格式将内容填写完整后就不会出现重要风险。特别是为公司未来建立信息化办公提供了流程上的设计底稿。成立初期的担保公司，一般规模较小，人员不多，通常采取纸质流程。而对于现代担保公司来说，随着业务量的增加和业务品种的丰富，信息化的建设更需要有完整的纸质流程来做依据才能制定。此外、作为项目流程的关键之一，设计了担保项目评分表，对提交申请的企业资料进行科学评分，度量该企业是否属于我公司承受的风险范围。从而预先判断是否有必要继续跟进，以免冒然跟进最终没有结果，造成人资浪费。
参考文献（略）